华油惠博普科技股份有限公司 2016 年度财务决算报告 2016 年，公司财务部门严格按照《企业会计准则》、《企业会计制度》、《会 计法》的规定进行了财务核算，公司所编制的资产负债表、利润表、现金流量表、 股东权益变动表以及财务报表附注已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下： 一、主要会计数据及财务指标 本年比上年 2015 年 2014 年 2016 年 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,050,036,73 1,359,050,37 1,359,050,37 1,381,417,14 1,381,417,14 营业收入（元） -22.74% 1.33 0.31 0.31 6.32 6.32 归属于上市公司股东的 131,026,749. 161,496,942. 161,496,942. 155,717,055. 155,717,055. -18.87% 净利润（元） 63 77 77 20 20 归属于上市公司股东的 129,646,514. 159,248,240. 159,248,240. 152,999,322. 152,999,322. 扣除非经常性损益的净 -18.59% 17 92 92 02 02 利润（元） 经营活动产生的现金流 13,425,438.2 15,894,687.6 15,894,687.6 106,255,643. 106,255,643. -15.54% 量净额（元） 8 8 8 84 84 基本每股收益（元/股） 0.13 0.16 0.16 -18.75% 0.15 0.15 稀释每股收益（元/股） 0.12 0.15 0.15 -20.00% 0.15 0.15 加权平均净资产收益率 6.25% 8.33% 8.33% -2.08% 11.32% 11.32% 本年末比上 2015 年末 2014 年末 2016 年末 年末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 4,576,912,41 3,225,124,77 3,224,499,65 2,750,089,47 2,749,464,35 总资产（元） 41.94% 6.55 3.21 8.55 3.55 8.89 归属于上市公司股东的 2,152,227,40 2,084,364,29 2,083,739,18 1,440,920,72 1,440,295,60 3.29% 净资产（元） 1.89 5.69 1.03 0.16 5.50 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1、前期会计差错更正的内容、批准处理情况 本公司于 2013 年 2 月 19 日与葫芦岛鑫源渤海工贸有限公司（以下简称“鑫 源公司”）签订石油泥渣无害化处理系统销售合同，合同金额 760 万元。后因鑫 源公司不再需要无害化系统中的部分设备，经双方协商，于 2016 年 4 月 20 日签 订退货协议书，鑫源公司将无害化系统的一部分设备退回给本公司，货款价值 328 万元，其中，鑫源公司应付未付的 228 万元货款不再支付，另本公司将已收 货款中的 100 万元退还给鑫源公司。 2、受影响的各个比较期间报表项目名称和累计影响数。 本公司对该笔业务适用追溯重述法对前期会计差错进行更正，应调整 2013 年财务报表项目及金额如下：应调减应收账款 3,280,000.00 元，调增存货 2,067,989.80 元，调减应交税费 586,895.54 元，调减所得税 110,314.35 元，调减 主营业务收入 2,803,418.81 元，调减主营业务成本 2,067,989.80 元，调减盈余公 积 62,511.47 元，调减未分配利润 562,603.19 元。 二、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 209,107,067.46 302,384,852.21 194,166,917.96 344,377,893.70 归属于上市公司股东的净利 27,754,163.93 46,498,084.23 31,240,577.75 25,533,923.70 润 归属于上市公司股东的扣除 25,615,645.10 48,266,759.74 31,603,834.93 24,160,274.40 非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净 -147,763,120.54 48,216,828.67 -147,955,447.41 260,927,177.60 额 三、资产负债表数据重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增 占总资产 占总资产 重大变动说明 金额 金额 减 比例 比例 货币资金较年初增加，主要系 884,684,083. 572,622,912. 货币资金 19.33% 17.76% 1.57% 2016 年末收回部分项目应收货 49 47 款所致。 797,358,769. 968,479,599. 报告期内应收账款未发生重大 应收账款 17.42% 30.04% -12.62% 03 72 变动。 存货 230,279,836. 5.03% 116,784,592. 3.62% 1.41% 存货较年初增加，主要系报告期 30 12 内海外项目部分设备已完工未 发货所致。 长期股权投资较年初增加，主要 926,573,672. 151,175,486. 长期股权投资 20.24% 4.69% 15.55% 系报告期内公司收购安东 75 47 DMCC 公司 40%股权所致。 固定资产较年初增加，主要系报 462,740,231. 388,310,389. 告期内公司向徐州亿通光电有 固定资产 10.11% 12.04% -1.93% 55 63 限公司增资获得控股权，其主要 资产为固定资产所致。 在建工程较年初增加，主要系报 68,493,685.4 57,768,856.9 在建工程 1.50% 1.79% -0.29% 告期内公司的环保项目、加气站 2 7 项目等在建工程增加所致 510,266,412. 529,651,592. 报告期内短期借款未发生重大 短期借款 11.15% 16.43% -5.28% 91 00 变动。 应收票据较年初增加，主要系报 23,952,730.2 应收票据 0.52% 7,559,252.60 0.23% 0.29% 告期内收到客户的银行承兑汇 0 票增加所致。 91,348,555.6 67,382,348.5 预付款项较年初增加，主要系报 预付款项 2.00% 2.09% -0.09% 8 8 告期内海外项目预付货款所致。 应收利息较年初增加，主要系报 应收利息 1,456,502.68 0.03% 325,666.03 0.01% 0.02% 告期内存入的定期保证金增加 所致。 其他应收款较年初增加，主要系 190,102,302. 113,890,518. 其他应收款 4.15% 3.53% 0.62% 报告期内公司购买安东集团股 58 93 份预先支付定金所致。 其他流动资产较年初增加，主要 55,963,683.9 26,832,704.4 其他流动资产 1.22% 0.83% 0.39% 系报告期内所得税境外抵免增 3 4 加所致。 递延所得税资产较年初增加，主 递延所得税资 31,162,641.1 17,860,648.5 0.68% 0.55% 0.13% 要系报告期内资产减值准备、股 产 5 5 权激励费用摊销等增加所致。 预收账款较年初增加，主要系报 预收款项 5,764,945.70 0.13% 2,976,460.35 0.09% 0.04% 告期内预收货款增加所致。 应交税费较年初减少，主要系报 14,694,704.0 32,856,340.8 应交税费 0.32% 1.02% -0.70% 告期内应交的各项税费减少所 0 3 致。 12,538,225.5 应付利息较年初增加，主要系报 应付利息 0.27% 748,876.12 0.02% 0.25% 3 告期内公司发行公司债券所致。 其他应付款较年初增加，主要系 报告期内公司尚未支付收购安 627,263,340. 29,899,213.9 其他应付款 13.70% 0.93% 12.77% 东 DMCC40%股权的第二笔收 52 4 购款以及大股东提供资金资助 所致。 其他流动负债 270,680,200. 5.91% 101,800,000. 3.16% 2.75% 其他流动负债较年初增加，主要 00 00 系报告期内公司发行 1 亿元北 京金融资产交易所债权融资计 划所致。 其他综合收益较年初增加，主要 45,759,816.4 13,345,155.4 其他综合收益 1.00% 0.41% 0.59% 系报告期内汇率变动，美元升值 2 9 所致。 四、费用变动分析 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 报告期内，销售费用占营业收入 比重 4.41%，较上年同期增加 销售费用 46,257,323.78 44,284,001.96 4.46% 4.46%，主要系报告期内销售队 伍及公司规模扩大，费用增加所 致。 报告期内，管理费用占营业收入 比重 15.20%，较上年同期增加 管理费用 159,572,903.09 141,055,446.85 13.13% 13.13%，主要系报告内公司持续 发展中的研发费用、股权激励摊 销费用等增加所致。 报告期内，财务费用占营业收入 比重-0.33%，较上年同期减少 财务费用 -3,516,018.46 10,811,474.32 -132.52% 132.52%，主要系报告期内美元 升值导致汇兑收益增加所致。 五、现金流变动分析 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,369,252,629.99 1,394,125,822.42 -1.78% 经营活动现金流出小计 1,355,827,191.71 1,378,231,134.74 -1.63% 经营活动产生的现金流量 13,425,438.28 15,894,687.68 -15.54% 净额 投资活动现金流入小计 2,041,466.61 8,834,421.87 -76.89% 投资活动现金流出小计 475,853,963.19 218,923,351.74 117.36% 投资活动产生的现金流量 -473,812,496.58 -210,088,929.87 -125.53% 净额 筹资活动现金流入小计 1,959,172,097.20 1,194,374,972.00 64.03% 筹资活动现金流出小计 1,227,616,821.20 886,269,854.91 38.52% 筹资活动产生的现金流量 731,555,276.00 308,105,117.09 137.44% 净额 现金及现金等价物净增加 286,774,624.81 118,255,403.26 142.50% 额 1、投资活动现金流入较上年同期减少76.89%，主要系上年同期收回联营企 业借款所致； 2、投资活动现金流出较上年同期增加117.36%，主要系报告期内公司支付 DMCC公司40%股权收购款以及支付徐州亿通光电有限公司增资款所致； 3、筹资活动现金流入较上年同期增加64.03%，主要系报告期内公司发行公 司债券所致； 4、筹资活动现金流出较上年同期增加38.52%，主要系报告期内公司归还大 股东借款、银行借款以及实施2015年度现金分红计划所致。 报告期内，公司经营活动现金流量净额为1,342.54万元，与本年度实现的净 利润差异较大，主要是由于报告期内油价持续低迷，海外新签大项目较预期有所 延缓，同时由于部分海外项目付款审批流程延缓，导致销售商品、提供劳务收到 的现金金额不如预期，另外公司海外大项目需前期垫付部分工程采购款，同时随 着公司规模的扩大，支付职工以及为职工支付的现金增加等因素，综合影响导致 经营活动产生的现金流量较净利润差异较大。 特此报告。 华油惠博普科技股份有限公司 董 事 会 2017 年 4 月 26 日