海能达通信股份有限公司 2016 年度财务决算报告 经中国证券监督管理委员会《关于核准海能达通信股份有限公司首次公开发行股 票的批复》“证监许可[2011]651 号”文核准，海能达通信股份有限公司（以下简称 “公司”）向社会公开发行人民币普通股（A 股）7,000 万股。经深圳证券交易所《关 于海能达通信股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2011]159 号文） 同意，公司股票于 2011 年 5 月 27 日在深圳证券交易所正式上市交易。 2016 年，公司运营状况良好，销售收入实现了稳步增长。现将 2016 年度财务决 算情况报告如下： 一、 合并报表范围和财务报表审计情况 （一）2016 年度公司合并报表范围 2016 年度公司合并报表范围包括公司和二十一个控股子公司，四个控股孙公司， 两个控股孙孙公司。 控股子公司分别是：深圳市海能达技术服务有限公司（原深圳市赛格通信有限公 司，2013 年 9 月更名）、深圳市安智捷科技有限公司、哈尔滨海能达科技有限公司、 海 能 达 通 信 （ 香 港 ） 有 限 公 司 （ 原 华 盛 通 讯 有 限 公 司 ， 2012 年 更 名 ） 、 HYTERA COMMUNICATIONS(UK) CO.,LTD （原 HYT TELECOMMUNICATION(U.K.) CO., LIMITED ， 2011 年 5 月更名）、HYT NORTH AMERICA，INC、南京海能达软件科技有限公司，深 圳市海能达通信有限公司（原深圳市海天达科技有限公司，2013 年 5 月更名）、深 圳市海天朗科技有限公司、天津市海能达信息技术有限公司，Hytera Mobilfunk GmbH、 鹤 壁 天 海 电 子 信 息 系 统 有 限 公 司 、 深 圳 市 运 联 通 通 信 服 务 有 限 公 司 、 Hytera Communications (Australia)Pty Ltd、Hytera Communication DO BRASIL LTDA、深 圳市海能达融资租赁有限公司、东莞海能达通信有限公司、Hytera Co.,Ltd、HYTERA COMMUNICATIONS (CANADA) INC、Hytera Communications FZE、SA HYTERA(PTY) LTD。 四家控股孙公司：HYTERA AMERICA INCORPORATED（原 HYT AMERICA,INC.，2011 年 6 月更名），其控股股东为 HYT NORTH AMERICA，INC，；鹤壁市新元电子有限公 司，其控股股东为鹤壁天海电子信息系统有限公司；HYTERA COMMUNICATIONS AMERICA (WEST), INC，其控股股东为 HYT NORTH AMERICA；Project Shortway Jersey Limited， 其控股股东为海能达通信（香港）有限公司； 两家控股孙孙公司：南京宙达通信技术有限公司，其控股股东为鹤壁市新元电子 有限公司。Project Shortway Limited，其控股股东为 Project Shortway Jersey Limited。 上述含公司 2016 年新成立的子/孙公司共 7 家，分别为：加拿大子公司 HYTERA COMMUNICATIONS (CANADA) INC，为公司 2016 年 5 月投资设立的子公司，并于 2016 年 5 月纳入公司合并范围；俄罗斯子公司 Hytera Co.,Ltd.,为公司 2016 年 5 月投资 设 立 的 子 公 司 ， 并 于 2016 年 5 月 纳 入 公 司 合 并 范 围 ； 迪 拜 子 公 司 Hytera Communications FZE，为公司 2016 年 7 月投资设立的子公司，并于 2016 年 7 月纳入 公司合并范围；南非子公司 SA HYTERA(PTY) LTD，为公司 2016 年 9 月投资设立的子 公 司 ， 并 于 2016 年 9 月 纳 入 公 司 合 并 范 围 ； 美 国 （ 西 部 ） 全 资 子 公 司 HYTERA COMMUNICATIONS AMERICA (WEST), INC，为子公司 HYT NORTH AMERICA，INC 于 2016 年 3 月投资设立的子公司，并于 2016 年 3 月纳入公司合并范围；泽西岛子公司 Project Shortway Jersey Limited，为子公司海能达通信（香港）有限公司于 2016 年 12 月 设立的子公司，并于 2016 年 12 月纳入公司合并范围；英国孙公司 Project Shortway Limited 为泽西岛子公司设立的子公司，并于 2016 年 12 月纳入公司合并范围。 （二）2016 年度公司财务报表审计情况 公司财务报告已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并拟出具标准无保 留意见的审计报告。 二、 主要财务数据和财务指标 单位：人民币元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 项 目 同比增减 /2016 年 1-12 月 /2015 年 1-12 月 流动资产 4,055,001,206.48 2,854,687,762.24 42.05% 流动负债 1,544,280,259.01 1,954,678,118.11 -21.00% 总资产 6,808,136,975.66 4,603,710,643.15 47.88% 归属于发行人股东的所有者权益 4,754,931,387.32 2,286,760,788.71 107.93% 归属于发行人股东的每股净资产 2.73 1.49 83.22% 营业总收入 3,435,503,330.27 2,477,556,948.04 38.66% 利润总额 419,563,041.39 291,875,276.26 43.75% 归属于发行人股东的净利润 401,828,371.83 253,183,736.43 58.71% 基本每股收益 0.25 0.16 56.25% 加权平均净资产收益率 12.83% 11.88% 0.95% 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.23 0.04 -675.00% 三、 基本财务状况、经营成果和现金流量情况分析 （一）资产情况分析 单位：人民币元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 同比增减 资产构成 占总资产的 占总资产的 金额 金额 （%） 比例(%) 比例(%) 货币资金 504,378,693.25 7.41% 532,647,060.60 11.57% -5.31% 应收票据 20,687,215.00 0.30% 22,065,708.56 0.48% -6.25% 应收帐款净额 2,265,680,462.54 33.28% 1,396,197,949.33 30.33% 62.28% 预付帐款 93,330,379.77 1.37% 76,834,199.41 1.67% 21.47% 其他应收款净额 127,138,870.02 1.87% 113,950,736.34 2.48% 11.57% 存货净额 887,548,343.72 13.04% 681,049,005.88 14.79% 30.32% 一年内到期的非 32,528,626.31 0.48% 1,809,566.42 0.04% 1697.59% 流动资产 其他流动资产 123,708,615.87 1.82% 30,133,535.70 0.65% 310.53% 可供出售金融资 20,411,889.01 0.30% 20,500,000.00 0.45% -0.43% 产 长期应收款 147,363,029.48 2.16% 9,936,875.03 0.22% 1382.99% 投资性房地产 84,994,959.90 1.25% 88,878,310.28 1.93% -4.37% 固定资产净额 1,161,639,790.66 17.06% 999,369,781.26 21.71% 16.24% 在建工程净额 211,245,342.55 3.10% 87,385,540.34 1.90% 141.74% 无形资产净额 291,809,967.61 4.29% 283,986,243.73 6.17% 2.75% 开发支出 262,067,101.84 3.85% 94,363,553.65 2.05% 177.72% 商誉 46,758,195.29 0.69% 46,758,195.29 1.02% 0.00% 长期待摊费用 51,548,127.93 0.76% 43,855,651.98 0.95% 17.54% 递延所得税资产 60,662,659.72 0.89% 49,096,561.84 1.07% 23.56% 其他非流动资产 414,634,705.19 6.09% 24,892,167.51 0.54% 1565.72% 资产总计 6,808,136,975.66 100.00% 4,603,710,643.15 100.00% 47.88% 变动原因分析： 1、报告期末，应收账款同比增加 62.28%，主要原因是报告期销售收入大幅增加 导致应收账款增加； 2、报告期末，存货同比增加 30.32%，主要原因是报告期内已发货暂未确认收入 的销售项目增加引起； 3、报告期末，一年内到期的非流动资产同比增加 1697.59%%，主要原因是报告 期内分期收款销售商品预计将于 1 年内收回的应收款项增加引起； 4、报告期末，其他流动资产同比增加 310.53%，主要原因是报告期内将部分暂 时闲置的募集资金购买银行理财产品引起； 5、报告期末，长期应收款同比增加 1382.99%，主要原因是报告期内增加分期收 款销售商品产生的应收款项引起； 6、报告期末，在建工程同比增加 141.74%，主要原因是报告期支付南京海能达 研发大楼项目建设工程款引起； 7、报告期末，开发支出同比增加 177.72%，主要原因是报告期公司大幅加大研 发投入，符合资本化条件的研发费用增加引起； 8、报告期末，其他非流动资产同比增加 1565.72%，主要原因是报告期内支付后 海总部大楼土地保证金及预付设备采购款增加引起； （二）负债及股东权益情况分析 单位：人民币元 项目 2016/12/31 2015/12/31 同比增减（%） 短期借款 235,846,337.31 730,948,797.26 -67.73% 应付票据 192,487,159.88 136,806,620.96 40.70% 应付帐款 625,271,295.89 590,053,652.16 5.97% 预收帐款 147,051,140.84 108,678,791.88 35.31% 应付职工薪酬 170,296,051.30 139,068,713.92 22.45% 应交税费 103,819,188.73 49,169,084.95 111.15% 应付利息 2,094,472.23 1,798,654.91 16.45% 其他应付款 59,017,524.20 52,819,670.97 11.73% 一年内到期的非流动负债 1,459,788.96 143,483,689.39 -98.98% 其他流动负债 6,937,299.67 1,850,441.71 274.90% 流动负债合计 1,544,280,259.01 1,954,678,118.11 -21.00% 长期借款 363,216,169.41 231,619,246.24 56.82% 长期应付职工薪酬 1,138,920.46 1,736,470.31 -34.41% 预计负债 39,942,693.82 28,892,689.35 38.24% 递延收益 91,353,524.25 88,140,952.91 3.64% 递延所得税负债 13,274,021.39 11,882,377.52 11.71% 股本(实收资本) 1,740,027,047.00 1,537,699,350.00 13.16% 资本公积 1,988,073,214.86 71,345,399.35 2686.55% 其他综合收益 -6,054,045.54 -3,761,831.59 60.93% 专项储备 722,399.97 431,331.24 67.48% 盈余公积 113,777,516.81 82,508,824.38 37.90% 未分配利润 918,385,254.22 598,537,715.33 53.44% 变动原因分析： 1、报告期末，短期借款同比减少 67.73%，主要原因是报告期用偿还银行借款引 起； 2、报告期末，应付票据同比增加 40.70%，主要原因是报告期用银行承兑汇票支 付供应商到期材料采购款增加引起； 3、报告期末，预收账款同比增加 35.31%，主要原因报告期销售大项目预收款增 加引起； 4、报告期末，应交税费同比增加 111.15%，主要原因是报告期收入增加导致应 交增值税增加引起； 5、报告期末，一年内到期的非流动负债同比下降 98.98%，主要原因是报告期内 偿还 1 年内到期的中国进出口银行 2 年期优惠贷款引起； 6、报告期末，其他流动负债同比增加 274.90%，主要原因是报告期 HMF 需在以 后期间确认的项目服务费收入增加引起； 7、报告期末，长期借款同比增加 56.82%，主要原因是报告期内公司长期借款增 加引起;； 8、报告期末，长期应付职工薪酬同比下降 34.41%，主要原因是报告期支付子公 司收购前内退员工工资及五险一金费用引起； 9、报告期末，预计负债同比增加 38.24%，主要原因是报告期内随着销售增加， 预提的维保服务费、培训费及海外维修基金增加引起； 10、报告期末，资本公积同比增加 2686.55%，主要原因是报告期非公开发行股 票股票溢价引起； 11、报告期末，专项储备同比增加 67.48%，主要原因是报告期内河南子公司计 提安全生产费增加引起； 12、报告期末，盈余公积同比增加 37.90%，主要原因是报告期利润增加，导致 当期计提的盈余公积增加； 13、报告期末，未分配利润同比增长 53.44%，主要原因是报告期净利润增加引 起； （三）2016 年公司经营情况 1、主营业务收入分产品情况 单位：人民币元 产品分类 2016 年 2015 年 同比增减 终端 1,750,469,622.21 1,429,749,999.46 22.43% 系统 1,034,762,122.99 554,477,113.94 86.62% OEM 及其他 610,523,896.17 389,792,236.96 56.63% 合计 3,395,755,641.38 2,374,019,350.36 43.04% 2016 年度，受数字产品大幅增长影响，2016 年公司主营业务收入较上年同期增 长 43.04%。 公司终端产品实现营业收入 175,046.96 万元，同比增长 22.43%，主要原因是数 字终端增长引起的。 公司系统产品实现营业收入 103,476.21 万元，同比增长 86.62%，主要原因是数 字系统增长引起的。 OEM 及其他实现营业收入 61,052.39 万元，同比增加 56.63%，主要原因是 OEM 业务销售收入大幅增加引起； 2、主营业务收入分地区情况 单位：人民币元 地区 2016 年 2015 年 同比增减 国内销售 1,901,051,480.49 1,189,330,105.25 59.84% 海外销售 1,494,704,160.89 1,184,689,245.11 26.17% 合计 3,395,755,641.38 2,374,019,350.36 43.04% 2016 年度，国内销售增长 59.84%，海外销售同比增长 26.17%，主要原因是数字 产品收入大幅增长所致。 3、期间费用情况 单位：人民币元 项 目 2016 年 2015 年 同比增减(%) 税金及附加 37,198,518.15 18,861,620.44 97.22% 销售费用 595,316,398.87 444,399,188.50 33.96% 管理费用 678,339,876.67 496,952,216.46 36.50% 财务费用 14,068,646.96 33,723,299.91 -58.28% 资产减值损失 79,744,793.08 40,340,216.29 97.68% 所得税费用 17,734,669.56 38,691,539.83 -54.16% 变动原因分析： 1、税金及附加比去年同期增加 97.22%，主要原因是：一方面，报告期内销售收 入增加导致城建税及教育费附加增加；另一方面，全面试行营业税改征增值税后，从 2016 年 5 月 1 日开始，该科目新增以前在管理费用等科目核算的房产税、土地使用 税、车船使用税、印花税等税金； 2、销售费用比去年同期增加 33.96 %，主要原因是报告期公司持续加大对全球 营销体系的建设投入所致； 3、管理费用比去年同期增加 36.50%，主要原因是报告期公司大力加大宽带产品 研发投入，以及持续对新一代产品技术的研发投入所致； 4、财务费用比去年同期减少 58.28%，主要原因是报告期人民币贬值导致公司汇 兑收益增加所致。 5、资产减值损失比去年同期增加 97.68%，主要原因是报告期应收账款增加导致 计提的应收账款坏账损失增加引起； 6、所得税费用比去年同期下降 54.16%，主要原因是报告期因公司符合国家规划 内重点软件企业优惠，所得税率由 15%调整为 10%所致。 （四）报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：人民币元 项目 2016 年 2015 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 3,126,637,409.05 2,397,644,828.54 30.40% 经营活动现金流出小计 3,530,512,740.40 2,338,023,813.88 51.00% 经营活动产生的现金流量净额 -403,875,331.36 59,621,014.66 -777.40% 投资活动现金流入小计 907,160,995.38 209,444,046.98 333.13% 投资活动现金流出小计 2,056,704,532.16 415,504,109.42 394.99% 投资活动产生的现金流量净额 -1,149,543,536.78 -206,060,062.44 -457.87% 筹资活动现金流入小计 4,023,779,920.27 1,355,538,484.06 196.84% 筹资活动现金流出小计 2,509,649,630.83 1,171,865,271.48 114.16% 筹资活动产生的现金流量净额 1,514,130,289.44 183,673,212.58 724.36% 现金及现金等价物净增加额 -40,392,826.67 44,818,127.56 -190.13% 1、经营活动现金流量 2016 年，经营活动产生的现金流入 312,663.74 万元，比去年同期增长 30.40%， 主要原因是 报告期公司销售收入 大幅增长，销售商 品、提供 劳务收到的现金增加 60,690.30 万元，收到的税费返还增加 12,604.66 万元； 2016 年，经营活动产生的现金流出 353,051.27 万元，比去年同期增长 51.00%， 主要原因是为了公司业务发展，报告期内公司购买商品、接受劳务支付的现金同比增 加 63,443.54 万元，支付给职工以及为职工支付的现金同比增加 27,760.41 万元， 支付的各项税费同比增加 4,590.96 万元，支付其他与经营活动有关的现金同比增加 23,453.98 万元； 2016 年，经营活动产生的现金流量净额为-40,387.53 万元，比去年同期减少 46,349.63 万元。 2、投资活动现金流量 2016 年，投资活动现金流入 90,716.10 万元，比去年同期增加 333.13%，主要原 因是报告期收回到期理财产品本金增加引起； 2016 年，投资活动现金流出 205,670.45 万元，比去年同期增加 394.99%，主要 原因是报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加 71,621.04 万元，利用闲置资金购买理财产品支付的现金增加 92,499.00 万元 2016 年，投资活动产生的现金流量净额为-114,954.35 万元，比去年同期减少 94,348.35 万元。 3、筹资活动现金流量 2016 年，筹资活动现金流入 402,377.99 万元，比去年同期增加 196.84%，主要 原因是非公司发行募集资金引起吸收投资收到的现金增加 210,329.63 万元，取得借 款收到的现金增加 56,494.52 万； 2016 年，筹资活动现金流出 250,964.96 万元，比去年同期增加 114.16%，主要 原因是报告期偿还债务支付的现金增加 130,894.68 万元，向股东支付上年度现金红 利引起分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加 3,716.14 万元； 2016 年，筹资活动产生的现金流量净额为 151,413.03 万元，比去年同期增加 133,045.71 万元； 4、现金及现金等价物净增加额 2016 年现金及现金等价物净增加额为-4,039.28 万元； 海能达通信股份有限公司董事会 2017 年 3 月 17 日