深圳市金新农科技股份有限公司 关于公司2016年度财务决算及2017年度财务预算的报告 第一部分 财务决算报告 根据国家有关法规的规定，公司 2016 年度财务报表已经立信会计师事务所 （特殊普通合伙）审计，信会师报字[2017]第 ZI10548 号出具了标准无保留意见 的审计报告。财务决算报告如下： 一、公司主要财务指标 单位：万元 项 目 2016 年 2015 年 增减比例（%） 总资产 340,801.60 244,337.59 39.48% 股东权益（归属母公司） 165,047.10 154,852.83 6.58% 营业收入 276,285.82 250,485.32 10.30% 营业利润 18,861.04 13,190.91 43.00% 净利润（归属母公司） 15,882.27 10,354.76 53.38% 扣除非经常性损益后的净利润 12,994.44 9,559.94 35.93% 基本每股收益（元） 0.42 0.33 27.27% 每股净资产(归属母公司) （元） 4.33 4.99 -13.23% 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） 0.35 0.31 12.90% 加权平均净资产收益率（扣除前） 9.96% 12.31% -2.35% 资产负债率 42.61% 32.22% 10.39% 资产负债率（母公司） 41.63% 38.49% 3.14% 二、报告期内总体经营情况 1、收入、利润情况分析 单位：万元 项 目 2016 年 2015 年 增减比例（%） 营业收入 276,285.82 250,485.32 10.30% 营业利润 18,861.04 13,190.91 42.99% 利润总额 19,070.80 13,289.48 43.50% 净利润 17,426.48 10,751.37 62.09% 归属于母公司所有者的净利润 15,882.27 10,354.76 53.38% 报告期内，公司实现营业收入276,285.82万元，同比增长10.30%；实现营业 利润18,861.04万元，同比增长42.99%；实现利润总额19,070.80万元，同比增长 43.50%；实现净利润17,426.48万元，同比增长62.09%；实现归属于母公司所有 者的净利润15,882.27万元，同比增长53.38 %。 报告期业绩的增长主要原因是：参股优质养殖企业，投资收益贡献较多。 2、期间费用分析 单位：万元 2016 年 2015 年 项目 增减比例（%） 金额 占收入比 金额 占收入比 销售费用 12,217.68 4.42% 9,599.36 3.83% 27.28% 管理费用 18,272.46 6.61% 12,600.03 5.03% 45.02% 财务费用 2,415.08 0.87% 1,187.53 0.47% 103.37% 合计 32,905.22 11.90% 23,386.92 9.34% 40.70% 报告期内，公司三项费用的增长率为 40.70%，其中销售费用增加 27.28%， 主要系销售人员薪酬和会务费增加所致；管理费用增加 45.02%，主要系公司经 营规模扩大，合并范围增加，研发投入增加以及管理体系升级发生费用增加所致； 财务费用增加 103.37%，主要系增加银行借款导致借款利息增加。 三、报告期内财务状况分析 1、总体财务状况 单位：万元 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增减比例（%） 资产总额 340,801.60 244,337.59 39.48% 负债总额 145,211.68 78,734.24 84.43% 所有者权益 195,589.92 165,603.36 18.11% 归属于母公司股东权益 165,047.10 154,852.83 6.58% 报告期末，公司资产增长 39.48%，负债总额增加 84.43%，所有者权益增长 18.11%。 2、资产状况分析 单位：万元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增减比例 项 目 金额 比例 金额 比例 （%） 货币资金 40,324.17 33.79% 77,383.41 63.75% -47.89% 应收票据 280.00 0.23% 1,606.56 1.32% -82.57% 应收账款 21,499.58 18.02% 17,403.96 14.34% 23.53% 预付款项 4,840.53 4.06% 3,096.84 2.55% 56.31% 应收利息 18.57 0.02% 56.41 0.05% -67.08% 其他应收款 6,414.00 5.37% 828.21 0.68% 674.44% 存货 41,887.42 35.10% 15,055.75 12.40% 178.22% 其他流动资产 3,082.69 2.58% 5,328.12 4.39% -42.14% 流动资产合计 119,342.30 100.00% 121,389.66 100.00% -1.69% 根据上表流动资产结构显示，流动资产中，货币资金占比较高，显示公司良 好的偿债能力。 单位：万元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增减比例 项 目 金额 比例 金额 比例 （%） 流动资产 119,342.30 35.02% 121,389.66 49.68% -1.69% 非流动资产 221,459.30 64.98% 122,947.94 50.32% 80.12% 其中：固定资产 77,103.02 22.62% 29,859.62 12.22% 158.22% 在建工程 9,988.16 2.93% 9,596.76 3.93% 4.08% 无形资产 21,522.16 6.32% 9,181.26 3.76% 134.41% 资产合计 340,801.60 100% 244,337.59 100.00% 39.48% 根据上表非流动资产结构显示，固定资产增长 22.62%，在建工程增长 2.93%， 非流动资产规模也在增加。 3、负债结构分析 单位：万元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增减比例 项 目 金额 比例 金额 比例 （%） 流动负债 114,213.61 78.63% 72,748.60 92.40% 57.00% 非流动负债 30,998.07 21.37% 5,985.64 7.60% 417.87% 合计 145,211.68 100.00% 78,734.24 100.00% 84.43% 根据上表负债结构显示，报告期末公司负债结构以流动负债为主，流动负债 占负债总额的 78.63%。 4、所有者权益分析 单位：万元 项 目 2016 年 2015 年 增减比例（%） 股本 38,084.28 38,317.37 -0.61% 资本公积 89,887.16 89,629.42 0.29% 盈余公积 4,884.92 3,116.32 56.75% 未分配利润 32,190.74 23,789.71 35.31% 归属于母公司所有者权益合计 165,047.10 154,852.83 6.58% 少数股东权益 30,542.82 10,750.53 184.11% 所有者权益合计 195,589.92 165,603.36 18.11% 报告期末股本较上年同期增长-0.61%，回购注销业绩补偿股份共涉及三名股 东，回购注销股份数量共计2,330,947股，其中，蔡长兴先生应注销补偿股份数量 1,893,895股，蔡亚玲女士应注销补偿股份数量145,684股，深圳市众富盈邦投资 管理中心（有限合伙）（以下简称“众富盈邦”）应注销补偿股份数量291,368股。 该等股份均为有限售条件流通股，占本次回购注销前公司总股本的0.6083%。详 见2016年7月28日本公司发布的《关于业绩补偿股份回购及注销完成的公告》。 第二部分 2017 年度财务预算报告 一、预算编制说明 2017 年，国内外宏观经济形势错综复杂，稳增长与推进农业供给侧结构性 改革将是宏观经济政策的主要导向，做大做强优势特色产业，加快推进“互联网 +”成为现代农业发展的重要方向。同时，2017 年中央一号文件强调稳定生猪生 产，优化产业布局的重要任务，宏观经济形势对饲料行业、生猪养殖行业产生积 极影响。 在这样的背景下，公司领导层深刻认识宏观经济环境带来的严峻挑战，紧紧 抓住国家产业政策调整中的机遇，进一步优化产业结构，提高生产效率，降低成 本费用，促进公司更好更快地发展。与此同时，积极开展对外合作，发挥核心产 品优势，完善产业链布局，扩大对生猪养殖投资，快速实现市场突破，力争圆满 完成各项预算指标。 本次预算的编制是在公司的预算基础上按照合并报表的要求，并且在下列各 项基本假设的前提下，本着求实稳健的原则而编制。 1、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无明显重大变化； 2、公司所处行业形势及市场行情无重大变化； 3、公司主要产品和主要原料的市场价格和供求关系无重大变化； 4、公司生产经营业务涉及的税收政策将在正常范围内波动； 5、公司现行的生产组织结构无重大变化，公司能够正常运行，计划的投资 项目能如期完成并投入生产； 6、无其他不可抗力及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。 二、公司 2017 年度财务预算主要指标 公司根据 2016 年度的财务指标测算，充分考虑市场和业务拓展计划，本着 谨慎性原则，并且充分考虑资产状况和经营能力以及 2017 年度的经营计划产量、 销售数量、品种及预算的销售价格和对各项费用、成本的有效控制及安排，2017 年着力产业链布局，营业收入预计比上年增长 37%以上，2017 年预计实现销售 饲料产品 90 万吨，生猪出栏总数 40 万头，力争实现销售总收入突破 37 亿元。 加大对客户优化力度，采用团队化、全产品、全方位服务方式，以稳定现有 客户、销量为重点。 三、确保完成 2017 年度财务预算的措施 1、坚持以市场为导向，以客户为中心，努力完成销售预算目标。进一步推 进聚焦核心区域、核心市场、核心客户的市场战略。在对客户进行科学细分的基 础上，继续深化与战略客户、重点客户、优质客户的合作，进一步提高客户渗透 率，提升客户价值；同时，利用销售漏斗等工具，筛选优质潜在客户，采用团队 定向开发等方式，加大新客户开发力度，促进饲料等产品销量的稳步快速增长， 为完成全年的预算目标打下坚实的基础。 2、引进 IBM 管理体系，借力创新，优化组织结构，着力提高管理效率，精 简管理层级，明确部门职责，加强部门协同，提高市场响应速度和决策执行效率。 3、提高生产效率，降低成本费用损耗，努力完成生产预算目标。在安全生 产的前提下，着力改善生产设备，改善生产工艺，优化生产流程，提高人均劳效。 同时，引入生产预算管理机制，强化生产管理责任制，积极引导员工提高效率， 降低成本费用损耗。 4、加强采购贸易管理，完善集中采购制度，努力完成采购预算目标。进一 步加强采购合同和付款期限管理，完善供应商数据库和评级制度，在保证原材料 质量的基础上，利用集中采购的规模优势，降低采购成本和提高资金利用效率。 5、拓宽融资渠道，降低资金成本。把握国家宏观金融政策调整的机会，与 金融机构开展更加深入广泛地合作，在银行贷款方面取得更大突破，用低成本的 信贷资金，为企业经营带来新的活力。 6、加强资产管理，优化资产配置。实现对资产从购置、使用到报废的各个 环节的动态管理，杜绝资产流失。实现对存量资产的合理流动和优化配置，承担 起对资产的增值、保值的综合性管理。 7、继续完善财务监督机制，提高资产使用效益。依靠招标采购制度，加强 项目管理，加强对重大项目资金使用过程的监督，使有限的资金充分发挥使用效 益，提高资金使用的规范性、安全生和有效性。 8、在信用风险可控前提下，最大化提高资金.使用效率，为公司业务开发提 供支持。 特别提示：本预算为公司 2017 年度经营计划的内部管理控制考核指标，不 代表公司 2017 年盈利预测。 深圳市金新农科技股份有限公司董事会 二 O 一七年四月二十八日