北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 2016 年度财务决算报告 一、公司的基本情况 1．公司概况 公司注册中文名称：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 公司注册英文名称：BlueFocus Communication Group Co.,Ltd. 注册资本：人民币 199,888.0258 万元 法定代表人：赵文权 注册地址：北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号（厂区）10 幢二层 A5-01 2．本公司所处行业、经营范围 本公司所处行业为其他信息传播服务业。 本公司经营范围：企业形象策划；营销信息咨询（中介除外）；公关咨询；会议服务； 公共关系专业培训；设计、制作、代理、发布广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后依批准的内容开展经营活动。） 3．本公司及下属子公司主营业务为主要为公共关系咨询服务、广告投放、活动整合营 销及电子商务销售业务。 4．财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司 2016 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2016 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及 合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注进行了审计，出具了 “天职业字[2017]1798 号”标准无保留意见的审计报告。经公司 2017 年 4 月 26 日第三届 第八十四次董事会会议决议批准。 现公司根据此次审计结果编制了 2016 年度财务决算报告。 二、公司的基本情况 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 12,319,105,877.69 8,347,269,023.23 47.58% 5,979,088,239.00 归属于上市公司股东的净利润 639,675,474.26 67,702,211.39 844.84% 711,883,881.49 （元） 归属于上市公司股东的扣除非经 348,956,893.29 232,958,220.94 49.79% 609,382,752.70 常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 -90,111,168.00 489,074,609.83 -118.42% 205,359,617.96 （元） 基本每股收益（元/股） 0.33 0.04 725.00% 0.38 稀释每股收益（元/股） 0.32 0.04 700.00% 0.37 加权平均净资产收益率 13.09% 1.63% 11.46% 16.96% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元） 16,529,171,500.54 16,369,211,954.37 0.98% 11,370,173,092.27 归属于上市公司股东的净资产 5,422,183,724.63 4,215,781,834.30 28.62% 4,183,601,513.11 （元） （1）业务回顾及概述 公司自确立“国际化、数字化”发展战略至今，业务数字化建设第一阶段已夯实完成， 转型增长效果逐渐释放，公司业务稳步提升，数字营销收入较上年增长 70.41%，已提前实 现业务收入 80%来自于数字营销的预期，其中移动互联业务增长符合预期。报告期内境外业 务收入稳健，占主营业务收入的 37.71%。 报告期内公司实现营业收入 1,231,910.59 万元较上年同期增长 47.58%；实现归属于上 市公司的净利润 63,967.55 万元较之上年增长 844.84%。 报告期内收入增长主要来自于广告板块业务增速动力持续释放效果逐步显现，同比上年 增长 92.03%，主要来自于多盟、亿动等公司移动互联业务板块增长贡献，达到阶段性预期 效果。 报告期内，营业净利润稳中有升，净利润较上年有大幅增长的原因是：移动互联网广告 业务盈利能力开始显现，财务费用进行有效管理较上年同期略有减少；本期公司通过转让部 分壁合科技股票、处置“云图微动”股权等部分少数股权投资，确认部分投资收益；报告期 内受汇率波动影响，公司确认部分汇兑收益。 此外，相比上年期末未确认重大长期无形资产及重大商誉减值，基于公司对收购西藏山 南东方博杰广告有限公司产生的商誉及无形资产进行减值测试，并根据测试结果确认了 2,399.62 万元商誉和 2,149.59 万元无形资产减值；密达美渡传播有限公司由于业绩未达预 期，公司在调整收购对价款的同时确认了 953.40 万元的商誉减值。 公司本期税息折旧及摊销前利润（简称“EBITDA”，EBITDA=营业利润+利息支出+折旧 及摊销，营业利润不包含特殊事项，如长期资产减值等）进行核算确认，本期 EBITDA 为 120,827.58 万元，较上年同期 86,399.66 万元增张 39.85%。 （2）移动互联网营销业务概述与回顾 移动广告产业链的参与者主要包括广告主/广告代理商、移动广告平台运营服务商、媒 体主和终端用户等。公司移动互联网营销业务在该产业链中扮演着移动广告平台运营商的角 色，是连接广告主与媒体主的中介。 公司移动互联广告业务板块基于强大的技术、大数据和服务能力，为客户提供整合的智 能营销解决方案。旗下拥有多盟、亿动、蓝瀚互动等子品牌。 智能营销平台“DSP+Ad Network”介于媒体和广告主之间，通过对接各主流移动媒体和 交易所的流量，并针对各行业广告主需求提供多样化智能营销系统和服务，从中获取差价或 服务费作为营业收入。该平台支持 RTB、API、SDK 等多种模式与媒体或交易所对接以及导入 流量。其中，自有平台导入数据或流量占比 10.60%，第三方导入数据或流量占比 89.40%。 移动端覆盖用户数量近 9.3 亿，日均活跃用户数量约 1.96 亿。相关主要业务标准指标情况 为： 转化率 点击率 展现率 日均报价笔数 日均成交笔数 0.45%-28% 1.60% 88.77% 2.91亿 0.8亿 优质媒体程序化广告平台属于 SSP，在移动广告产业链上提供程序化交易服务，是连接 广告主和媒体主的中介。程序化交易就是将媒体广告的交易过程自动化及程序化。它既包括 在公开和封闭交易所中的实时竞价，也包括可以预定广告位库存或价格的直接购买或优选购 买。 优质媒体程序化广告平台，自有平台导入数据或流量占比 100%，第三方导入数据或流 量占比 0%。移动端覆盖用户数量近 9.543 亿，日均活跃用户数量约 1.99 亿。主要关键技术 指标情况为： 点击率 展现率 每秒报价笔数 每秒成交笔数 日均报价笔数 日均成交笔数 1-3% 100% 3010 2004 1.56亿 0.97亿 公司移动互联业务按属性分类 按客户类型划分 客户类型 实现收入（元） 客户数量 客户留存率 直客类 2,929,523,251 1801 62% 代理类客户类 1,938,392,774 305 69% 按终端划分 终端类型 实现收入（元） 业务类别 移动端 4,867,916,025 程序化购买 按照合作媒体的类别划分 媒体类型 采购金额（元） 采购计费模式 应用开发商 4,475,660,598 流量计费 三、非经常性损益的项目及金额 项目 涉及金额（元） 原因 本公司本期由于改变投资目的，不再委派人员担任璧合科技股份 有限公司的董事，不能再对其实施重大影响，因此将对该公司的 投资收益 193,872,193.54 投资由长期股权投资转入可供出售金融资产核算并以公允价值进 行计量。转换日公允价值与原账面长期股权投资的差额计入本期 投资收益。 本公司聘请专业评估机构对所收购公司产生的商誉进行减值测 试，经测试，西藏山南东方博杰广告有限公司、密达美渡传播有 商誉减值准备 33,530,137.43 限公司由于业绩未达到预期，本期商誉发生减值，减值金额分别 为 23,996,158.47 元、9,533,978.96 元。 本公司聘请专业评估机构对使用年限不确定的无形资产进行减值 测试，经测试，西藏山南东方博杰广告有限公司拥有的无形资产- 无形资产减值准备 21,495,923.99 品牌、无形资产-客户关系发生减值，减值金额分别为 10,000,000.00 元及 11,495,923.99 元。 四、本报告期内主要经营情况 1、营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 12,319,105,877.69 100% 8,347,269,023.23 100% 47.58% 分行业 服务业务收入 3,800,327,251.85 30.85% 3,954,718,784.23 47.38% -3.90% 广告业务收入 8,310,429,742.27 67.46% 4,327,573,968.57 51.84% 92.03% 销售类收入 206,776,941.28 1.68% 61,687,529.86 0.74% 235.20% 其他业务收入 1,571,942.29 0.01% 3,288,740.57 0.04% -52.20% 分产品 数字营销 10,107,447,850.60 82.05% 5,931,307,878.88 71.06% 70.41% 传统营销 2,210,086,084.80 17.94% 2,412,672,403.78 28.90% -8.40% 其他业务收入 1,571,942.29 0.01% 3,288,740.57 0.04% -52.20% 分地区 北京 3,496,245,240.39 28.38% 4,342,361,420.81 52.02% -19.49% 上海 2,010,821,946.26 16.32% 1,140,831,256.32 13.67% 76.26% 广州 415,263,118.82 3.37% 298,125,555.36 3.57% 39.29% 西藏 622,802,533.19 5.06% 606,478,172.74 7.27% 2.69% 其他地区 1,128,444,217.10 9.16% 150,899,183.35 1.81% 647.81% 境外地区 4,645,528,821.93 37.71% 1,808,573,434.65 21.67% 156.86% 2、占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 单位：元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 同期增减 期增减 分行业 服务业务 3,800,327,251.85 2,168,591,564.60 42.94% -4.42% -6.90% 1.52% 广告业务 8,310,429,742.27 7,297,367,993.45 12.19% 92.90% 99.46% -2.89% 分产品 数字营销 10,107,447,850.60 8,234,702,430.33 18.53% 70.41% 84.85% -6.36% 传统营销 2,210,086,084.80 1,416,554,521.21 35.91% -8.40% -11.06% 1.92% 分地区 北京 3,496,245,240.39 2,518,720,980.47 27.96% -19.49% -26.41% 6.78% 上海 2,010,821,946.26 1,405,885,169.16 30.08% 76.26% 158.47% -22.24% 境外 4,645,528,821.93 4,548,384,700.81 2.09% 156.86% 232.13% -22.19% 3、营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 2016 年 2015 年 行业分类 项目 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 服务业务 营业成本 2,168,591,564.60 22.47% 2,329,364,362.36 38.52% -6.90% 广告业务 营业成本 7,297,367,993.45 75.61% 3,658,590,262.54 60.50% 99.46% 销售类业务 营业成本 185,297,393.49 1.92% 59,577,835.69 0.99% 211.02% 合计 9,651,256,951.54 100.00% 6,047,532,460.59 100.00% 59.59% 单位：元 2016 年 2015 年 产品分类 项目 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 数字营销 营业成本 8,234,702,430.33 85.32% 4,454,863,069.16 73.66% 84.85% 传统营销 营业成本 1,416,554,521.21 14.68% 1,592,669,391.43 26.34% -11.06% 合计 9,651,256,951.54 100.00% 6,047,532,460.59 100.00% 59.59% 4、主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 2,093,259,525.85 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 16.99% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 771,560,431.94 6.26% 2 客户 2 347,210,339.07 2.97% 3 客户 3 297,076,068.33 3.38% 4 客户 4 260,042,751.91 2.27% 5 客户 5 225,605,509.74 2.11% 合计 — 2,093,259,525.85 16.99% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 3,801,116,391.06 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 39.38% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 1,351,412,322.18 14.00% 2 供应商 2 851,485,111.07 8.82% 3 供应商 3 621,927,923.91 6.44% 4 供应商 4 562,976,285.44 5.84% 5 供应商 5 413,314,748.46 4.28% 合计 — 3,801,116,391.06 39.38% 5、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 主要原因为公司业务增长，业务规模 销售费用 1,117,069,716.80 932,779,766.70 19.76% 扩大，销售人员增加，相应人员成本 及费用增加。 主要原因为公司业务增长，业务规模 管理费用 912,093,469.98 760,462,973.34 19.94% 扩大，相关费用增加。 主要原因为汇率变动较大导致汇兑 财务费用 150,921,383.18 184,001,499.78 -17.98% 收益增加 6、研发投入 项目名称 进展 拟达到目的 对公司影响 （1）使需求部门能够快速直接获得所需信息，缩短了流 程环节，提高工作效率。另一方面，信息化管理平台能够 通过建立完善的信息化 有力支撑以顾客为导向，通过协同整合的平台化基础，有 管理平台，公司可实现内 信息化管理平台升 效满足客户服务需求。 持续研发中 部资源整合协同，快速响 级项目 （2）提高内部资源利用效率，并扩大利用范围，促进资 应复杂多变的市场，满足 源 有效循环利用。 服务需求。 （3）有利于有效提高信息传递效率，使公司的信息资源 得到最大程度的沉淀与共享。 Blue View 系列数据营销产品开发的舆情监测、精准广告 投放、电商综合服务三大平台，主要面向互联网为企业提 整合推进产品和服务的 供互联网舆情监测、精准广告投放、电商综合服务等服务。 结合，技术与创意的融 Blue View 系列数据 合，提高公司数字营销的 （1）舆情监测：，整合内部大舆情相关数据，将舆情、 营销产品开发及应 持续研发中 市场竞争力和盈利能力， 用户社交数据等信息资源根据使用需求结构化分类；通过 用项目 有利于公司保持持续快 分类、筛选、优化等数据处理方式，协同规划并实现营销 速发展的势头，符合公司 业务所需相关的监测、洞察、分析、数据、报告类产品， 未来业务的发展定位。 实现数字营销传播的精准及效果。 （2）精准广告投放：DSP 即需求方平台，是面向广告主 的广告投放管理平台。DSP 通过对数据的整合及分析， 实现基于受众的精准投放，以程序化购买的方式，接入众 多媒体资源，帮助广告主进行供跨媒介、跨平台、跨终端 的的广告投放，并对广告投放效果进行实时监测及优化。 DMP 即中央数据管理平台，可以帮助广告主/广告代理商 管理用户数据，实时集成整合多种来源的数据，并进行数 据收集整合、数据管理、数据分析与挖掘、数据应用。 （3）电子商务综合服务平台：主要包括：ERP 系统、 DRP 系统、商城管理系统、营销推广系统、CRM 系统、 WMS/TMS 系统等主要系统模块构成，能够实现官网、 B2C 商城、淘宝/天猫旗舰店、京东旗舰店、全网分销等 各类型电子商务模式的业务需要。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 648 308 100 研发人员数量占比 9.59% 5.50% 2.43% 研发投入金额（元） 170,998,130.70 93,573,996.68 15,442,485.22 研发投入占营业收入比例 1.39% 1.12% 0.26% 研发支出资本化的金额（元） 47,882,660.74 40,758,605.70 1,900,198.51 资本化研发支出占研发投入 28.00% 43.56% 12.31% 的比例 资本化研发支出占当期净利 6.92% 52.58% 0.26% 润的比重 7、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 14,357,829,372.63 11,102,604,087.74 29.32% 经营活动现金流出小计 14,447,940,540.63 10,613,529,477.91 36.13% 经营活动产生的现金流量净 -90,111,168.00 489,074,609.83 -118.42% 额 投资活动现金流入小计 1,826,066,350.46 950,109,588.11 92.20% 投资活动现金流出小计 2,503,121,375.06 2,760,283,027.23 -9.32% 投资活动产生的现金流量净 -677,055,024.60 -1,810,173,439.12 -62.60% 额 筹资活动现金流入小计 6,524,430,830.19 8,819,818,923.50 -26.03% 筹资活动现金流出小计 7,563,981,207.45 5,517,631,377.10 37.09% 筹资活动产生的现金流量净 -1,039,550,377.26 3,302,187,546.40 -131.48% 额 现金及现金等价物净增加额 -1,787,523,645.87 1,989,431,447.38 -189.85% （1）相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 报告期内经营活动现金流出净额相比上年减少 118.42%，主要是由于公司广告部分业务 规模扩大，媒体采购付款增加，进而经营性支出大幅上升，导致公司经营活动产生的现金流 量净额减少。 报告期内投资活动现金流出净额相比上年减少 62.60%，主要原因是支付投资现金额较 上年有所减少，同时公司处置一些投资，收回一定投资资金。 报告期内筹资活动现金流量净额相比上年下降 131.48%，主要原因是公司偿还到期长期 借款及深圳平安大华汇通财富管理有限公司的收购过桥资金，导致筹资活动产生的现金流量 净额减少。 （2）报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说 明 由于公司广告部分业务规模扩大较多，媒体采购付款增加，进而经营性支出大幅上升， 同时媒体付款与客户收款存在一定的账期差异，导致经营活动产生的现金净流量下降，与年 度净利润存在差异。 三、非主营业务情况 单位：元 占利润总额 是否具有 金额 形成原因说明 比例 可持续性 主要为本期处置对外投资收益 6,420 万元，报告期内对 璧合科技股份有限公司的核算发生变化确认相应投资 投资收益 300,526,858.84 37.18% 收益 19,387 万元及权益法核算的长期股权投资确认相 否 应的投资收益 1,217 万和股权投资在持有期间收益 1,129 万。 公允价值变动损益 29,712,232.31 3.67% 本公司聘请专业评估机构对所收购公司产生的商誉进 行减值测试，经测试，西藏山南东方博杰广告有限公 司、密达美渡传播有限公司由于业绩未达到预期，本 资产减值 100,337,588.40 12.41% 期商誉发生减值，减值金额分别为 23,996,158.47 元、 9,533,978.96 元。西藏山南东方博杰广告有限公司拥有 的无形资产-品牌、无形资产-客户关系发生减值，减值 金额分别为 10,000,000.00 元及 11,495,923.99 元。 由于本公司收购密达美渡国际传播有限公司及We Are Very Social Limited尚在业绩对赌期内，上述两公司 由于业绩对赌未达约定导致公司未来支付的或有对价 营业外收入 137,866,409.50 17.05% 减 少 ， 减 少 金 额 分 别 为 30,978,382.12 元 及 79,831,386.56元，本公司将该部分减少金额计入本期 营业外收入。 营业外支出 10,891,345.97 1.34% 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明 金额 金额 比例 比例 主要为报告期内公司以自有资金偿 货币资金 1,016,339,978.53 6.15% 3,436,206,973.50 20.99% -14.84% 还内保外贷银行贷款及过桥资金所 致。 报告期内公司业务量增加，收入增 应收账款 5,031,223,300.02 30.44% 3,547,597,827.03 21.67% 8.77% 长，应收款项增加所致。 公司子公司北京蓝色光标电子商务 存货 101,216,715.15 0.61% 17,376,247.96 0.11% 0.50% 股份有限公司从事销售产品业务，报 告期业务量增长，存货增加所致。 长期股权投资 508,228,050.86 3.07% 524,030,661.27 3.20% -0.13% 固定资产 137,272,049.95 0.83% 128,791,884.24 0.79% 0.04% 短期借款 1,211,997,994.75 7.33% 846,320,720.04 5.17% 2.16% 报告期内公司新增短期借款所致。 报告期内公司偿还到期的长期借款 长期借款 138,539,170.00 0.84% 236,299,012.65 1.44% -0.60% 所致。 报告期内公司应收票据到期，承兑人 应收票据 15,498,725.98 0.09% 24,134,815.00 0.15% -0.05% 到期付款所致。 报告期内公司偿还内保外贷银行贷 应收利息 5,218,994.66 0.03% 22,966,362.23 0.14% -0.11% 款，相对应的定期存款减少，计提的 利息收入减少所致。 一年内到期的非 将一年内到期的长期应收款调整至 5,000,000.00 0.03% 0.00% 0.03% 流动资产 一年内到期的非流动资产 主要为报告期内公司购买的保本收 其他流动资产 779,606,667.54 4.72% 13,500,022.41 0.08% 4.64% 益型理财产品 报告期内，公司完成开发支出，转入 开发支出 5,655,056.06 0.03% 35,812,232.22 0.22% -0.19% 无形资产。 公司将未弥补亏损确认为递延所得 递延所得税资产 84,356,578.70 0.51% 22,575,142.03 0.14% 0.37% 税资产。 其他非流动资产 4,800,000.00 0.03% 14,800,000.00 0.09% -0.06% 报告期内偿还到期的委托贷款。 报告期内公司业务量增加，成本增 应付账款 3,180,371,069.25 19.24% 2,356,228,321.11 14.39% 4.85% 加，应付款项增加所致。 主要为报告期公司偿还深圳平安大 其他应付款 403,977,498.25 2.44% 1,940,749,754.40 11.86% -9.42% 华汇通财富管理有限公司 10 亿元的 收购过桥资金。 公司将在一年内到期的非公开定向 一年内到期的非 1,093,357,699.10 6.61% 601,519,401.75 3.67% 2.94% 债务融资工具由应付债券调整至一 流动负债 年内到期的非流动负债。 公司将不需支付的长期应付款进行 长期应付款 668,800.80 0.00% 1,220,362,667.22 7.46% -7.46% 了冲减。 报告期内公司子公司对外融资租赁 其他非流动负债 23,251,114.54 0.14% 12,246,724.41 0.07% 0.07% 确认相应负债。 2、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 计入权益的累 本期计 本期公允价值 本期出售金 项目 期初数 计公允价值变 提的减 本期购买金额 期末数 变动损益 额 动 值 金融资产 1.以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 178,664,964.44 29,712,232.31 60,000,000.00 148,377,196.75 产（不含衍生金融 资产） 3.可供出售金融资 305,908,930.89 -48,779,945.87 -77,374,555.97 248,164,800.00 3,236,132.22 502,057,652.80 产 金融资产小计 484,573,895.33 -19,067,713.56 -77,374,555.97 248,164,800.00 63,236,132.22 650,434,849.55 上述合计 484,573,895.33 -19,067,713.56 -77,374,555.97 248,164,800.00 63,236,132.22 650,434,849.55 金融负债 0.00 0.00 五、投资状况分析 1、总体情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 170,402,961.99 409,359,251.28 -58.37% 2、以公允价值计量的金融资产 单位：元 计入权益的累 初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收 资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源 成本 值变动损益 金额 出金额 益 动 576,218,49 -48,779,945.8 50,060,112. 502,057,652 股票 -77,374,555.97 0.00 0.00 自有资金 2.10 7 18 .80 576,218,49 -48,779,945.8 50,060,112. 502,057,652 合计 -77,374,555.97 0.00 0.00 — 2.10 7 18 .80 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年 募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集 总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去 金总额 金总额 总额 资金金额 金总额 额 额比例 向 可转换公 2015 年 募集资金 司债券募 140,000 57,222.62 79,722.62 0 0 0.00% 59,866.84 0 专户存管 集资金 2016 年 公司债募 40,000 39,760 39,760 0 0 0.00% 0 不适用 0 集资金 合计 — 180,000 96,982.62 119,482.62 0 0 0.00% 59,866.84 — 0 募集资金总体使用情况说明 1、2015 年公司发行可转换公司债券募集资金情况经中国证券监督管理委员会《关于核准北京蓝色光标品牌管理顾问股份 有限公司发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2015]1345 号）核准，蓝色光标于 2015 年 12 月 18 日公开发行票面金额 为 100 元的可转换债券 1,400.00 万张,发行总额 140,000.00 万元，债券期限为 6 年。扣除承销费人民币 18,000,000.00 元、 保荐费人民币 2,000,000.00 元及债券登记费人民币 140,000.00 元，实际收到可转换公司债券认购资金人民币 1,379,860,000.00 元。以上募集资金已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 12 月 24 日出具的天职业字 [2015]15655 号验资报告验证确认。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司累计使用金额人民币 797,226,212.43 元，募集资金专 户余额为人民币 467,467.57 元，与实际募集资金净额人民币 1,379,860,000.00 元的差异金额为人民币 582,166,320.00 元，系 募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的 16,034,613.11 元及利用闲置募集资金购买理财产品-598,200,933.11 元。2、 2016 年公司非公开发行公司债募集资金情况经中国证券监督管理委员会《关于核准北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公 司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可［2015］3153 号）核准，蓝色光标于 2016 年 1 月 19 日公开发行票 面金额为 100 元的公司债券 400 万张,发行总额 40,000.00 万元，债券期限为 5 年。扣除承销费人民币 2,400,000.00 元，实 际收到公司债券认购资金人民币 397,600,000.00 元。以上募集资金已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 2 月 26 日出具的天职业字[2016]5995 号验资报告验证确认。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司累计使用金额人民币 397,600,000.00 元，募集资金专户余额为人民币 0.00 元。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 是否已变 截至期末 项目达到 项目可行 募集资金 调整后投 截至期末 本报告期 承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发 承诺投资 资总额 累计投入 实现的效 资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变 总额 (1) 金额(2) 益 变更) (2)/(1) 期 化 承诺投资项目 2014 年 收购美广互动 49%股 否 9,000 9,000 0 9,000 100.00% 04 月 01 是 否 权项目 日 2014 年 收购蓝色方略 49%股 否 6,500 6,500 0 6,500 100.00% 09 月 01 是 否 权项目 日 收购 Fuse 公司 75%成 2014 年 员权益项目第一期后 否 3,500 3,500 0 3,500 100.00% 10 月 03 是 否 续支付价款 日 收购 WAVS 82.84%股 2014 年 权项目第一期后续支 否 3,500 3,500 0 3,500 100.00% 03 月 03 是 否 付价款 日 信息化管理平台升级 否 12,000 12,000 10,835.04 10,835.04 90.29% 是 否 项目 Blue View 系列数据营 销产品开发及应用项 否 54,000 54,000 6,887.58 6,887.58 12.75% 是 否 目 央视媒体资源广告经 否 36,500 36,500 36,500 36,500 100.00% 3,399.63 是 否 营权采购模块 蓝色天幕全球机场联 否 15,000 15,000 3,000 3,000 20.00% 是 否 播媒体网络模块 偿还公司私募债 否 20,000 20,000 20,000 20,000 100.00% 是 否 补充流动资金 否 20,000 19,760 19,760 19,760 100.00% 是 否 承诺投资项目小计 — 180,000 179,760 96,982.62 119,482.6 — — 3,399.63 — — 2 超募资金投向 不适用 否 超募资金投向小计 — 0 0 0 0 — — 0 — — 119,482.6 合计 — 180,000 179,760 96,982.62 — — 3,399.63 — — 2 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 不适用 （分具体项目） 项目可行性发生重大 不适用 变化的情况说明 超募资金的金额、用途 不适用 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 2016 年 1 月 22 日，公司以自筹资金预先投入“Blue View 系列数据营销产品开发及应用项目”、“央 募集资金投资项目先 视媒体资源广告经营权采购模块”及“蓝色天幕全球机场联播媒体网络模块”募集资金投资项目的实 期投入及置换情况 际投资金额合计人民币 511,224,646.22 元，本次拟以募集资金置换预先已投入自筹资金 415,913,344.00 元 用闲置募集资金暂时 不适用 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 经公司董事会审议通过，部分募集资金用于购买短期保本型理财产品，剩余募集资金于募集资金专 用途及去向 户存管。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 不适用 情况 六、主要控股参股公司分析 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司 公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 类型 北京蓝色光 子公 提供公共关 标公关顾问 5,000,000.00 306,097,157.49 1,855,224.76 577,452,279.01 15,743,912.09 13,789,612.49 司 系服务 有限公司 广州蓝色光 子公 提供公共关 标市场顾问 10,000,000.00 260,001,858.14 87,396,351.54 417,054,548.58 20,462,919.47 15,212,130.89 司 系服务 有限公司 上海蓝色光 子公 提供公共关 标公关服务 370,000,000.00 594,324,241.89 445,109,215.07 142,991,295.34 -3,505,596.73 100,736.44 司 系服务 有限公司 上海蓝色光 子公 提供公共关 标品牌顾问 119,230,000.00 1,674,748,870.51 518,242,774.72 525,854,823.39 38,460,431.30 22,876,528.70 司 系服务 有限公司 蓝色光标国 设计、制作、 子公 1,073,888,624.4 1,253,031,657.4 际传播集团 代理和发布 3,394,249,074.84 1,366,001,703.16 168,789,615.60 277,488,798.52 司 5 港币 0 有限公司 广告 北京蓝色光 提供公共关 标电子商务 子公 系服务及电 123,125,000.00 451,112,880.37 311,888,808.92 481,542,924.36 19,757,751.71 17,303,854.53 股份有限公 司 商业务 司 北京思恩客 设计、制作、 1,218,090,979.40 166,542,255.67 2,555,193,248.07 61,014,608.31 51,963,255.16 子公 广告有限公 代理和发布 10,212,766.00 司 司 广告 北京今久广 设计、制作、 子公 告传播有限 代理和发布 20,000,000.00 418,748,575.16 271,011,612.13 378,198,471.78 60,822,875.04 43,137,072.17 司 责任公司 广告 精准阳光 设计、制作、 （北京）传 子公 代理和发布 7,357,039.00 208,634,293.51 177,815,866.97 136,379,422.88 39,146,544.60 29,144,132.74 媒广告有限 司 广告 公司 西藏山南东 设计、制作、 子公 方博杰广告 代理和发布 543,200,000.00 837,040,803.78 801,485,365.01 574,109,968.60 120,713,626.91 110,463,370.12 司 有限公司 广告 北京蓝色方 公共关系服 略整合营销 子公 务、企业策 30,710,000.00 218,127,883.67 162,422,322.73 172,565,585.65 21,411,531.75 20,460,143.67 顾问股份有 司 划、销售 限公司 We Are Very 子公 公共关系服 1,000 英镑 377,673,291.01 206,704,414.85 533,176,646.73 41,059,637.16 33,426,454.28 Social 司 务 Limited Vision7 子公 公共关系服 142,485,429.37 International 1,941,203,718.12 835,878,623.34 800,987,198.78 37,542,200.64 21,228,692.16 司 务 加元 Inc. 多盟智胜网 设计、制作、 络技术（北 子公 代理和发布 10,000,000.00 68,649,898.14 3,565,899.03 187,414,340.77 -1,408,861.13 -1,708,161.13 京）有限公 司 广告 司 设计、制作、 Domob 子公 代理和发布 50000 美元 779,286,766.67 445,663,685.40 1,666,645,432.36 41,132,590.88 50,374,015.86 Limited 司 广告 设计、制作、 Madhouse 子公 代理和发布 35000 美金 1,084,684,205.69 251,283,772.37 2,614,986,863.65 103,887,849.50 102,591,351.87 Inc. 司 广告 报告期内取得和处置子公司的情况 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 史努克（香港）广告有限公司 非同一控制企业合并 420,009.09 Black Chalk Marketing 非同一控制企业合并 0 北京蓝标畅联科技有限公司 出售丧失控制权 -3,746,588.62 北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 2017 年 4 月 25 日