深圳劲嘉集团股份有限公司 2016 年年度财务决算报告 2016 年，深圳劲嘉集团股份有限公司（以下简称“公司”）围绕“继续做大做好 烟标主业，强力推进产品产业转型”的战略目标，在经济下行、卷烟提税顺价、一些 地方控烟过激等多重压力下，积极应对不利局面，全面贯彻公司制定的五年发展战 略规划，稳步推进在大包装、大健康领域的布局，公司生产经营保持稳定，财务状 况维持在较好水平。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度财务报 表出具了标准无保留意见的审计报告。现就公司 2016 年主要财务指标及经营财务情 况报告如下： 一、 财务报表编制情况 (一) 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准 则―基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务 报表。 (二) 财务报表真实、完整地反映了公司及合并 2016 年 12 月 31 日的财务状况， 以及 2016 年度经营成果和现金流量等有关信息。 (三) 财务报表业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计。 (四) 本报告期内，公司无其他会计政策变更、重大会计估计、重大会计核算方 法变更事项的发生。 (五) 2016 年公司合并报表范围新增 6 家子公司： 1） 2011 年 12 月、2013 年 6 月，公司分别收购重庆宏声印务有限责任公司（以 下简称“重庆宏声”）57%、9%股权，并分别将 10%、9%股权所对应的表决权委托重 庆宏声另一股东重庆宏声实业（集团）有限公司行使，时间截至 2015 年 12 月 31 日。 自 2016 年 1 月 1 日起，公司收回相关表决权，并实际控制重庆宏声，将重庆宏声和 重庆宏劲印务有限责任公司（以下简称“重庆宏劲”）（重庆宏声持有其 67%股权） 纳入 2016 年度合并报表范围。 2） 2016 年 1 月 18 日公司出资设立全资子公司深圳前海劲嘉供应链有限公司， 注册资本总额为 5,000.00 万元，公司出资 5,000.00 万元，出资比例为 100%。 3） 2016 年 3 月 9 日公司设立全资子公司深圳前海蓝莓文化传播有限公司，注 2016 年年度财务决算报告 第 1 页 共 9 页 册资本总额为 3,000.00 万元，公司持股比例为 100%，截止目前该公司还未出资。 4） 2016 年 4 月 22 日公司与上海中昂实业有限公司（以下简称“中昂实业”）、 上海伟岩投资咨询管理有限公司（以下简称“伟岩投资”）签署《关于长春吉星印务 有限责任公司的股权转让协议》，公司以人民币 19,200.00 万元收购中昂实业持有的 长春吉星印务有限责任公司（以下简称“长春吉星”）60%股权，以人民币 3,200.00 万 元收购伟岩投资持有的长春吉星 10%股权。2016 年 4 月 26 日，公司第四届董事会 2016 年第五次会议审议通过了《关于收购长春吉星印务有限责任公司 70%股权的议 案》。2016 年 5 月 26 日长春吉星完成工商变更手续，根据协议及公司会计政策，确 定本次收购长春吉星 70%股权的并购日为 2016 年 5 月 1 日，自 2016 年 5 月 1 日起 公司将长春吉星纳入合并报表范围。 5） 2016 年 8 月 30 日公司设立控股子公司劲嘉集团（香港森洋）有限公司，注 册资本总额为 5,000.00 万港元，公司持股比例为 51%，截止目前该公司还未出资， 也未实际运营。 二、 基本财务状况 (一) 主要经营指标 单位：人民币亿元 本报告期比上年 项 目 2016 年 2015 年 同期增减 营业总收入 27.77 27.20 2.09% 营业利润 6.98 8.61 -19.02% 利润总额 7.27 9.06 -19.78% 归属于上市公司股东的净利润 5.71 7.21 -20.81% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 4.39 6.83 -35.70% 损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 9.18 8.00 14.83% 本报告期末比上年 项 目 2016 年度末 2015 年度末 度末增减 总资产 66.81 53.65 24.52% 归属于上市公司股东的所有者权益 44.94 41.47 8.35% 2016 年年度财务决算报告 第 2 页 共 9 页 1） 报告期末公司总资产 66.81 亿元，比上年度末增加 24.52%，归属于上市股东 的所有者权益 44.94 亿元，比上年度末增加 8.35%，主要系报告期公司归属于上市公 司股东的净利润形成所致。 2） 报告期实现营业总收入 27.77 亿元，比上年同期增长 2.09%。 3） 报告期实现经营活动产生的现金流量净额 9.18 亿元，比上年同期增长 14.83%，主要系报告期销售回款增加及合并报表范围增加所致。 (二) 主要财务指标 1） 盈利指标 本报告期比上年 项 目 2016 年 2015 年 同期增减 基本每股收益（元/股） 0.44 0.56 -21.43% 稀释每股收益（元/股） 0.43 0.55 -21.82% 扣除非经常性损益后的基本每股 0.34 0.53 -36.07% 收益（元/股） 净资产收益率（%） 13.30% 19.02% 减少 5.72 个百分点 每股经营活动产生的现金流量净 0.70 0.61 14.83% 额（元/股） 本报告期末比上 项 目 2016 年度末 2015 年度末 年度末增减 归属于上市公司股东的每股净资 3.42 3.16 8.35% 产（元/股） 2） 偿债能力指标 本报告期比上 财务指标名称 2016 年 2015 年 年同期增减 流动比率 1.36 1.96 -0.60 速动比率 1.01 1.53 -0.52 资产负债率（母公司) 29.76% 19.52% 10.24% 利息保障倍数 65.20 167.57 -102.37 1） 报告期末母公司资产负债率为 29.76%，比上年同期增加 10.24 个百分点，负 债率仍然处于较低水平。 2） 报告期公司利息保障倍数为 65.20，比上年同期减少 102.37，公司利息保障 倍数较高，偿债能力较强。 2016 年年度财务决算报告 第 3 页 共 9 页 3） 资产管理能力指标 本报告期比上年 财务指标名称 2016 年 2015 年 同期增减 应收帐款周转率（次） 3.78 5.19 -1.41 存货周转率（次） 3.04 3.24 -0.20 总资产周转率（次） 0.46 0.54 -0.08 三、 经营业务情况 (一) 营业总收入情况 单位：人民币万元 项目 营业收入 占营业总收入比重 主营业务收入 273,434.73 98.47% 其他业务收入 4,260.75 1.53% 营业总收入 277,695.48 100.00% (二) 主营业务按行业、产品和地区分布情况 1） 分行业经营情况 单位：人民币万元 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 比上年 行业类别 毛利率 收入 成本 年同期增 年同期增 同期增 减 减 减 包装印刷 257,362.71 156,955.51 39.01% 1.67% 9.29% -4.25% 镭射包装材 46,853.79 35,047.90 25.20% -5.86% -8.74% 2.36% 料 物业管理 1,207.77 809.40 32.98% -2.75% 14.15% -9.93% 其他行业 8,959.64 8,044.04 10.22% 100.00% 100.00% 10.22% 行业之间抵 -40,949.18 -38,640.65 5.64% 12.54% 6.56% 5.30% 销 合计 273,434.73 162,216.20 40.67% 2.12% 10.75% -4.62% 2） 分产品经营情况 单位：人民币万元 2016 年年度财务决算报告 第 4 页 共 9 页 主营业务 主营业务 毛利率比 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 产品类别 毛利率 上年同期 收入 成本 年同期增 年同期增 增减 减 减 烟标 240,049.32 142,055.28 40.82% 0.40% 8.35% -4.34% 镭射包装材 46,853.79 35,047.90 25.20% -5.86% -8.74% 2.36% 料 其他产品 18,523.53 14,796.39 20.12% 21.26% 11.96% 6.64% 产品之间抵 -31,991.90 -29,683.36 7.22% -12.08% -18.14% 6.87% 销 合计 273,434.74 162,216.21 40.67% 2.12% 10.75% -4.62% 3） 分地区经营情况 单位：人民币万元 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入比上年同期增减 华东地区 117,748.00 62,966.31 46.52% -19.69% 华南地区 19,515.14 15,117.92 22.53% 9.12% 西南地区 102,441.91 64,352.05 37.18% 24.70% 其他 33,729.68 19,779.93 41.36% 59.81% 合计 273,434.73 162,216.21 40.67% 2.12% (三) 主营业务产品销售毛利率变化情况 本报告期比上年 项目名称 2016 年 2015 年 2014 年 同期增减 主营业务销售毛利 40.67% 45.30% -4.62% 40.86% 率 四、 资产、负债、权益及损益类情况 (一) 主要资产情况 单位：人民币万元 2016 年末 2015 年末 项目 同比增减 占总资产 占总资产 金额 金额 比重（%） 比重（%） 货币资金 78,610.15 11.77% 57,099.63 10.64% 37.67% 2016 年年度财务决算报告 第 5 页 共 9 页 2016 年末 2015 年末 项目 同比增减 占总资产 占总资产 金额 金额 比重（%） 比重（%） 应收票据 11,367.25 1.70% 21,108.21 3.93% -46.15% 应收帐款 81,348.10 12.18% 63,019.67 11.75% 29.08% 预付款项 1,450.29 0.22% 1,138.05 0.21% 27.44% 其他应收款 6,066.73 0.91% 3,100.00 0.58% 95.70% 存货 63,481.43 9.50% 41,021.88 7.65% 54.75% 长期股权投资 4,374.70 0.65% 53,490.06 9.97% -91.82% 投资性房地产 16,092.48 2.41% 16,641.39 3.10% -3.30% 固定资产 200,625.71 30.03% 130,072.68 24.24% 54.24% 在建工程 20,864.64 3.12% 28,701.50 5.35% -27.30% 商誉 130,723.41 19.57% 80,765.97 15.05% 61.85% 1） 货币资金报告期末比上年同期末增加 37.67%，主要系报告期合并报表范围 增加所致。 2） 应收票据报告期末比上年同期末减少 46.15%，主要系报告期末以承兑汇票 结算减少所致。 3） 其他应收款报告期末比上年同期末增加 95.70%，主要系报告期合并报表范 围增加所致。 4） 存货报告期末比上年同期末增加 54.75%，主要系报告期合并报表范围增加 所致。 5） 长期股权投资报告期末比上年同期末减少 91.82%，主要系报告期合并重庆 宏声报表所致。 6） 固定资产报告期末比上年同期末增加 54.24%，主要系报告期在建工程转固 定资产及合并报表范围增加所致。 7） 在建工程报告期末比上年同期末减少 27.30%，主要系报告期工程建设投资 转固定资产所致。 8） 商誉报告期末比上年同期末增加 61.85%，主要系报告期合并重庆宏声及长 2016 年年度财务决算报告 第 6 页 共 9 页 春吉星报表所致。 (二) 主要负债情况 单位：人民币万元 2016 年末 2015 年末 项目 占总负债 占总负债 同比增减 金额 金额 比重（%） 比重（%） 短期借款 29,587.48 15.83% 5,490.03 5.53% 438.93% 应付票据 26,636.79 14.25% 22,031.47 22.18% 20.90% 应付帐款 64,990.86 34.77% 38,242.53 38.51% 69.94% 预收款项 927.32 0.50% 642.12 0.65% 44.42% 应交税费 4,644.35 2.48% 8,531.45 8.59% -45.56% 其他应付款 35,160.13 18.81% 15,852.61 15.96% 121.79% 一年内到期的非 4,500.00 2.41% 0.00 0.00% 100.00% 流动负债 长期应付职工薪 1,470.49 0.79% 1,519.79 1.53% -3.24% 酬 1） 短期借款报告期末比上年同期末增加 438.93%，主要系报告期合并报表范围 增加所致。 2） 应付帐款报告期末比上年同期末增加 69.94%，主要系报告期合并报表范围 增加所致。 3） 预收款项报告期末比上年同期末增加 44.42%，主要系报告期合并报表范围 增加所致。 4） 应交税费报告期末比上年同期末减少 45.56%，主要系报告期末应交税金减 少所致。 5） 其他应付款报告期末比上年同期末增加 121.79%，主要系报告期应付股权收 购款增加所致。 6） 一年内到期的非流动负债报告期末比上年同期末增加 100.00%，主要系报告 期末一年内到期的长期借款增加所致。 (三) 主要股东权益情况 单位：人民币万元 2016 年年度财务决算报告 第 7 页 共 9 页 2016 年末 2015 年末 项目 占股东权 占股东权 同比增减 金额 益 金额 益 比重（%） 比重（%） 实收资本 131,549.60 29.27% 131,549.60 31.72% 0.00% 资本公积 24,969.99 5.56% 32,630.02 7.87% -23.48% 盈余公积 37,933.98 8.44% 35,302.34 8.51% 7.45% 未分配利润 261,117.44 58.11% 226,213.81 54.54% 15.43% 归属于股东的所 449,380.16 100.00% 414,730.92 100.00% 8.35% 有者权益 1） 资本公积报告期末比上年同期末减少 23.48%，主要系报告期收购重庆宏劲 33%的少数股东股权，收购成本与购买日可辨认净资产公允价值之间的差额调减资本 公积所致。 (四) 除收入成本外的主要损益类情况 单位：人民币万元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 销售费用 8,756.40 8,288.23 5.65% 管理费用 40,628.60 35,078.15 15.82% 财务费用 577.30 -123.06 569.14% 资产减值损失 2,783.44 2,519.12 10.49% 投资收益 11,406.64 10,020.70 13.83% 营业外收入 3,293.17 5,636.25 -41.57% 所得税费用 8,904.80 11,691.78 -23.84% 1) 报告期公司发生财务费用 577.30 万元，比上年同期增加 569.14%，主要系报 告期公司合并报表范围增加所致。 2) 报告期实现营业外收入 3,293.17 万元，比上年同期减少 41.57%，主要系报告 期资产处置收益减少所致。 五、 现金流状况 单位：人民币万元 2016 年年度财务决算报告 第 8 页 共 9 页 项 目 2016 年度 2015 年度 同比增减 经营活动现金流入量 331,378.03 269,026.08 23.18% 经营活动现金流出量 239,559.44 189,064.24 26.71% 经营活动产生的现金流量净额 91,818.59 79,961.84 14.83% 投资活动现金流入量 3,313.30 6,982.12 -52.55% 投资活动现金流出量 54,807.10 51,382.63 6.66% 投资活动产生的现金流量净额 -51,493.80 -44,400.51 -15.98% 筹资活动现金流入量 51,819.01 14,270.81 263.11% 筹资活动现金流出量 73,932.09 57,117.38 29.44% 筹资活动产生的现金流量净额 -22,113.08 -42,846.57 48.39% 1） 报告期公司投资活动现金流入量比上年同期减少了 52.55%，主要系报告期 收到联营企业分红款减少所致。 2） 报告期公司筹资活动现金流入量比上年同期增加了 263.11%，筹资活动现金 流量净额比上年同期增加了 48.39%，主要系报告期贷款增加所致。 深圳劲嘉集团股份有限公司 董事会 二〇一七年四月十五日 2016 年年度财务决算报告 第 9 页 共 9 页