浙江新光药业股份有限公司 2016年度财务决算报告 2016 年，公司管理层在公司董事会、监事会的领导下，在全体员工的共同努 力下，克服了各种不利因素，稳步推进公司的各项业务开展，保持了公司的健康 稳定发展。公司 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、利润表、现金流量表、股东 权益变动表以及财务报表附注已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并 出具了天健审[2017]3088 号标准无保留意见的审计报告。现将有关财务决算情 况简要汇报如下： 一、公司整体经营情况 2016 年度，公司实现营业收入31,531.37万元，同比增长1.23%。实现利润 总额 13,853.91万元，同比增长0.39%。归属于上市公司股东的净利润为 11,895.88万元，同比增长0.15%。扣除非经常性损益后，归属于上市公司股东的 净利润为11,293.32万元，较上年同期下降4.44%。 二、主要会计数据和财务指标 （一）经营情况 单位：万元 项目 2016 年 2015 年 增减（%） 营业收入 31,531.37 31,147.82 1.23% 营业成本 10,953.62 10,645.73 2.89% 营业税金及附加 542.56 431.05 25.87% 销售费用 3,618.67 3,348.68 8.06% 管理费用 3,406.37 3,245.86 4.95% 财务费用 -137.34 -86.80 58.23% 资产减值损失 16.80 84.27 -80.06% 投资收益 70.67 281.41 -74.89% 营业利润 13,201.36 13,760.44 -4.06% 营业外收入 674.06 81.42 727.88% 营业外支出 21.51 41.58 -48.27% 利润总额 13,853.91 13,800.29 0.39% 净利润 11,895.88 11,878.42 0.15% （1）报告期内财务费用较上期发生减少50.54万元，减幅58.23%，主要系本 -1- 期银行存款利息收入增加所致。 （2）报告期内资产减值损失较上期发生减少67.47万元，减幅为80.06%， 主要系本期应收账款坏账准备与存货跌价准备计提减少。 （3）报告期内投资收益较上期发生减少210.74万元，减幅74.89%，主要系 被投资单位本期分红减少。 （4）报告期营业外收入较上期发生增加592.64万元，增幅727.92%，主要 系公司上市政府奖励。 （5）报告期营业外支出较上期发生减少20.07万元，减幅48.27%，主要系本 期水建基金支出减少及处置部分超年限使用的固定资产。 （二）资产情况 单位：万元 项目 2016 年期末 2016 年期初 增减（%） 货币资金 33,663.33 17,536.21 91.96% 应收票据 236.64 223.54 5.86% 应收账款 3,468.00 3,200.85 8.35% 预付款项 437.86 422.71 3.58% 其他应收款 12.10 82.03 -85.25% 存货 4,097.90 3,066.16 33.65% 其他流动资产 15,169.86 18.84 80,419.43% 可供出售金融资产 2,830.55 2,984.27 -5.15% 投资性房地产 61.90 140.19 -55.85% 固定资产 4,078.32 4,443.61 -8.22% 在建工程 4,975.92 3,097.93 60.62% 无形资产 1,013.93 1,024.00 -0.98% 递延所得税资产 48.78 46.60 4.68% 资产总计 70,095.10 36,286.95 93.17% 本报告期末资产总额为70,095.10万元，较期初增加33,808.14万元，增幅 93.17%。其中流动资产为 57,085.70万元，占总资产的 81.44 %。流动资产比期 初增加32,535.35万元，增幅132.52%。 （1） 货币资金期末余额较期初增加16,127.12万元，增幅91.96%，主要系 本期收到上市募集资金所致。 （2）其他应收款与上期比较，下降 69.93 万元，减幅为 85.24%，主要系应 收房租和水电费的减少以及押金保证金的减少。 -2- （3）存货期末余额较期初增加 1031.74 万元，增幅 33.65%，主要系公司 2016 年度原材料采购，增加库存备货量所致。 （4）其他流动资产期末余额较期初增加 15,151.02 万元，增幅 80,402.98%， 主要系本报告期内公司运用闲置资金购买银行理财产品所致。 （5）投资性房地产期末余额较期初减少 78.29 万元，减幅 55.85%，主要系 在本报告期内部分投资性房地产转出至固定资产核算。 （6） 在建工程期末余额 4,975.92 万元，较期初增加 1,877.99 元，增幅 60.62%，主要系报告期内年产 2.2 亿支黄芪生脉饮制剂生产线 GMP 建设项目投入 所致。 （三）负债情况 单位：万元 项目 2016 年期末 2016 年期初 增减（%） 短期借款 100.00 -100.00% 应付账款 3,195.67 2,412.45 32.47% 预收款项 63.78 1.69 3673.96% 应付职工薪酬 227.16 215.22 5.55% 应交税费 1,198.57 1,331.95 -10.01% 应付利息 0.04 -100.00% 其他应付款 210.16 108.06 94.48% 长期应付款 236.24 236.24 0.00% 递延收益 851.47 857.47 -0.70% 递延所得税负债 65.62 88.68 -26.00% 负债合计 6,048.67 5,351.80 13.02% 2016年末负债总额为6,048.67万元，较期初增加696.87万元，增幅13.02%。 其中流动负债为4,895.34万元，占总负债的80.93%。 （1）短期借款期末余额较期初减少100%，系本报告期归还银行短期借款所 致。 （2）应付账款期末余额较期初增加783.22万元，增幅32.47%，主要系应支 付的原材料及包装材料货款增加所致。 （3）预收账款期末余额63.78万元，较期初增加62.09万元，增幅3677.12 %。 主要系预收部分客户货款所致。 （4）其他应付款期末余额较期初增长 102.10 万元，增幅 94.48%，主要为 -3- 押金保证金增加等所致。 （四）股东权益情况 单位：万元 项目 2016 年期末 2016 年期初 增减（%） 实收资本(或股本) 8,000.00 6,000.00 33.33% 资本公积 24,128.90 4,782.85 404.49% 其他综合收益 371.85 502.50 -26.00% 盈余公积 4,474.57 3,284.98 36.21% 未分配利润 27,071.11 16,364.82 65.42% 所有者权益合计 64,046.43 30,935.16 107.03% 2016年末股东权益总额为 64,046.43万元,较期初增长3111.27万元，增幅 107.03%。 （1）资本公积期末余额较期初增加19,346.05万元，增幅404.49%，主要系 报告期内公司首次公开发行股票股本溢价所致。 （2）盈余公积期末余额较期初增加1,189.59万元，增幅36.21 %，主要系公 司报告期内实现利润计提的法定盈余公积所致。 (3）未分配利润期末余额较期初增加10,706.29万元，增幅65.42%，主要系 公司报告期内实现的利润。 （五）现金流量情况 单位：万元 项目 2016 年 2015 年 增减（%） 经营活动现金流入小计 30,505.54 29,396.54 3.77% 经营活动现金流出小计 18,387.06 16,912.49 8.72% 经营活动产生的现金流量净额 12,118.49 12,484.04 -2.93% 投资活动现金流入小计 70.67 281.41 -74.89% 投资活动现金流出小计 17,226.99 1,484.89 1060.15% 投资活动产生的现金流量净额 -17,156.32 -1,203.48 1325.56% 筹资活动现金流入小计 22,700.00 200.00 11250.00% 筹资活动现金流出小计 1,535.06 6,206.32 -75.27% 筹资活动产生的现金流量净额 21,164.94 -6,006.32 -452.38% （1）投资活动产生的现金流量本期净额-17,156.32万元，较上期减少 15,952.84万元，同比变化-1325.56%。主要原因系本报告期利用闲置资金购买银 行理财产品致投资活动现金流出增加。 -4- （2）筹资活动产生的现金流量本期净额21,164.94万元，较上期增加 27171.26万元，同比变化-452.38%，主要系公司上市发行股票募集资金致筹资活 动现金流入增加。 （六）主要财务指标 项目 2016 年 2015 年 增减 流动比率 11.66 5.89 97.96% 速动比率 10.93 5.18 111.00% 资产负债率 8.63% 14.75% -6.12% 应收账款周转率 8.65 7.85 10.19% 存货周转率 3.06 3.63 -15.70% 报告期内，流动比率与速动比率同比增幅97.96%和111.00%主要系本期公司 公开发行股票，募集资金到位所致。 综上所述，2016年度公司经营业绩稳定，资产质量优良、财务状况良好、偿 债能力强，财务风险较小，具有较强的盈利能力和成长性。 浙江新光药业股份有限公司董事会 2017年4月16日 -5-