前言

目前税收新政层出不穷，大数据管税越来越明显，税务严管时代渐渐来临，规模较大的企业建议设置一名税务总监或者税务经理岗位，该岗位的人员必须具有相对稳定性、相对持续性、相对资深性的优势。

税务总监职责

1. 具有非常强的沟通能力，与当地税务部门保持密切沟通,完成各种涉税审计及税务事项沟通，解决各种税务问题；

2. 具有非常强的税务风险识别能力和预估税务风险的能力，并擅长排查与规避企业涉税风险；

3. 具有非常强的文字整合能力，能熟练编制公司税收制度以及筹划方案，完善公司税务体系、申报标准和流程，确保公司整体税收最合理；

4. 根据公司经营战略和实际情况结合税收政策，编制公司年度税收预算，监督税收预算的执行情况并做好各类测算和分析工作；

5. 具有非常强的政策感知能力，熟悉掌握国家各项税法、政策，研究各关税务问题，为公司业务运营提供税务咨询及相关的税务培训；

6. 对于国家税收优惠非常熟悉，能够争取地区优惠税收政策，并负责税收优惠的时时跟踪及按时到位；

7. 定期向董事长和总经理提出合理化并符合税收规定的业务模式以及公司架构，最大限度地降低企业税负；

8. 对数字敏感， 具有较强的分析能力；

9. 管理过税务团队，具备带团队的经验；

10. 语言表达能力强，善于培训和培养下属；

11. 负责拟定公司整体的税务统筹方案；

12. 负责配合上级领导与公司各部门、各项目公司的沟通协调，促进有关业务开展与内控要求之间冲突的解决，改善风险管理和内控环境；

13. 负责组织风险评估工作，编制风险评估报告，并对风险进行持续跟踪，及时了解集团公司风险管理状况并报告；

14. 流程建设、以及税收模型建模等。

(一)财务(总监)外包：是近年来在西方国家发展较快的一种财务管理模式，是企业将财务管理过程中的某些事项或流程外包给外部专业机构代为操作和执行的一种财务战略管理模式，也可称作“财务合伙人”。

(二）财务外包的好处：企业常设的财务(总监)经理只是在个人能力范围之内所进行的财务管理行为，而财务(总监)外包却是将个人能力延伸到了团队专业服务能力，使企业在会计核算、费用管理、成本控制、资金管理、税务顾问、内部审计、财务分析、预算计划分解落实及执行，都能得到专业机构为其量身打造的财务管理方案。所以财务(总监)外包服务让企业老板及时掌握自己想需要的财务信息，又可以获得高素质的财务专家团队管家式服务，同时节约财务成本。摆脱当前财务管理失控，核心管理队伍缺乏财务管理知识的局面。

（三）财务外包流程

财务外包首先了解企业的经营活动情况和企业的要求，不同企业的基本情况及要求，在设计财务管理方案过程中方法有所不同。企业的基本情况有：

1、了解企业基本情况

1）企业组织框架

企业组织框架的设计关系到财务核算的方法不同，了解企业的组织框架可以根据组织框架的不同制定有针对性的财务核算方案。

2）经济活动情况

了解企业经营活动过程、财务情况，才能制定合理可行的财务管理方案。

3）操作流程

了解企业各部门操作流程、生产工艺流程，才能设置适合企业的管控措施、成本核算方法。

4）企业的要求

企业的要求关系到财务管理的方向、方案的设计，财务管理方案的落地、执行程度，涉及财务管理方案为企业产生效益的结果。

（四）财务管理方案设计与拟订

1、设计可行的多种备选方案。

针对企业经济活动情况，设计若干个可供选择的财务管理方案，并对涉及的经营活动、部门操作流程、生产工艺流程拟订配套管控方案。

2、备选方案的评估与选优。

对多种备选方案进行比较、分析和评估，然后，选择一个较优的实施方案。

（五）财务外包合作模式

1、签订合同(含保密协议)

双方应共同遵守职业道德和行业规则，不得泄露双方的商业机密和财务管理方案，如有发现任何一方泄露机密信息给对方造成经济或名誉损失，要赔偿对方的损失。

2、绩效考核

财务管理方案确定之后，要不断对财务管理方案实施情况和结果进行跟踪，并在财务管理方案实施后，对财务管理方案进行绩效评价，考核其经济效益和最终效果。

（六）财务外包流程图

企业意向——双方了解沟通(基本情况、企业要求)——财务外包可行性评估——签订合作合同(含保密协议)——进驻企业了解情况企业生产经营活动情况——财务管理方案——事务所跟踪指导——执行落地——绩效考评