导语：每月提供给总经理财务报表时总会遇到“我们的钱到底花到哪里去了？

目前辅导过程中，很多财务都反映平时很难与总经理沟通财务相关问题，跟他讲了半天财务情况他却一脸的懵圈，每月提供给总经理财务报表时总会遇到“我们的钱到底花到哪里去了？”这类问题，导致很多财务不知道如何解释。

要说明这个问题，首先要让总经理理解利润是损益表上面的数字，是财务意义上的概念，而钱是现金流量表上的数，民营企业的老总一般很少阅读财务报表，也就是平时所说的账的概念，因此会混淆利润和钱的概念。

例如：本月一共5笔进账。

1、赊账进货A供应商40万；

2、还上月欠款50万；

3、当月费用开支10万；

4、收到客户上月货款乙代理商35万；

5、当月销售(赊账挂应收)B代理商130万(产品成本100万)。

分析这几笔数据，从财务的角度来看利润=20万，即：收入130-成本100-费用10，而现金=-25万，即：收款35-欠款50-费用开支10。显然，钱减少了但是利润是增加，可以说二者之间是没有关联的。

但在总经理脑海里对上述几笔业务的理解是：

本月利润与现金应该是：收入130-付款50-进货40-费用10+收到上月货款35=65万。

鉴于此，财务除了要保持与总经理沟通财务相关问题，让其明白有钱≠赚钱这一道理外，还需做好相应的说明，如：每月在做财务分析时除了分析损益情况外，对现金流做相应的说明，并放在同一张表上，接上例可以做成如下表格：

通过此表能让总经理一目了然知晓利润与现金流关系，只有在老板脑中建立起这个概念，就可以轻松地讲明白这个问题，而不要以你不懂财务不要瞎指挥或总经理你说怎么办，我就怎么办等语句来敷衍，这样能使总经理与财务经理建立良好的沟通。