2019年1月山东省电子税务局常见问题汇总
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1.电子税务局是否能将常用的功能默认展示?
规范的电子税务局登录后首页,已默认展示部分常用功能,您也可根据需要自主设置常用功能。
点击登录后首页,常用功能左侧的“设置”按钮,即可个性化收藏常用功能,如下图所示:
2.我单位为增值税小规模纳税人,本期增值税符合小型微利企业优惠,即有应税服务3%的项目,也有5%的项目,应如何填写申报表?
增值税小规模纳税人服务、不动产和无形资产项目同时有3%、5%征收率的,请根据实际情况,手工修改第17栏“本期免税额”。
3.我单位已通过电子税务局申报更正模块更正了上期的增值税申报表,本期申报表是否可以按照申报更正后的累计数据申报?
可以。您完成上期报表更正后,请联系96005656坐席电话或咨询www.96005656.com在线客服,重新提取增值税申报基础数据,如在重新提取前已填写了本期增值税申报表时,请点击《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》报表下方的删除按钮,重新填写数据。
4.我是增值税小规模纳税人,申报信息写征管系统失败,增值税申报提示:“申报信息写征管系统失败,失败原因:您尚未进行抄报税,请在纳税申报之前,先打开开票软件,进入报税处理功能完成上报汇总,完成后再进行增值税申报(请先保存主表再确认申报)”。应如何处理?
遇到此问题时,请从以下几方面确认:
(2)确认抄报税、上报汇总是否成功;
(3)当月申领税控设备未票种信息核定的,在前台防伪税控系统中进行零盘补报(软盘补报);
按照国家税务总局《电子税务局建设规范》要求,对无未结欠税及罚款、无逾期未申报的纳税人可在电子税务局完成对当期“注销当月(季、年)的上一所属期,且注销申请日期在上期申报的征期内”及注销所属期“注销当月(季、年)的所属期”应申报税(费)种的申报及税款缴纳;同时,对已认定企业所得税税种的纳税人,除分支机构外,还可完成企业清算所得税申报。
6.我单位为分支机构,申报企业所得税时,为何显示的仍是一般企业查账征收类申报表?
请确认您单位在金三核心征管系统中维护的“汇总纳税企业信息备案”情况,如您单位本期无有效的“汇总纳税企业信息备案”,且本期需进行企业所得税申报时,电子税务局将为您提供查账征收类一般企业申报表。
7.如何在电子税务局登录后首页查看增值税扣款成功的金额?
登录电子税务局后,在“我的待办”—“状态”下点击状态提示信息“申报成功已扣款”:
系统提示已扣款的信息,如下所示:
8.房产税申报和城镇土地使用税申报为什么提示往期未申报?
产生往期未申报的原因是由于更改税源信息导致的,针对这种产生往期的未申报,请联系税务机关处理。
房产税申报和城镇土地使用税税源信息维护时,请先终止再修改,不要直接修改。
9.城建税以及附加税的已缴为何没有自动带出?
城建税以及附加税的已缴不是自动带出的,需要手工填写之后进行校验。
10.房产税和城镇土地税如何删除应税明细?
系统无法删除明细,只能把整条税源义务终止或注销(在采集模块)。
11.城建税附加、印花税在清缴税款时,缴款方式为何不显示三方协议扣款?
如您尚未签署银税三方协议,或已提交三方协议申请尚未验证通过时,系统不显示三方协议扣款方式。如无法通过网上扣款请及时到办税大厅处理。
12.为何水资源税A表的应纳税额计算结果比我们实际计算值大三倍?