在工作中

您是否遇到过以下情形

☞财务部门抱怨预算管控难，制作难，协调难，落实难，全面预算管理真如此难吗？

☞业务部门反对参与预算，又抱怨财务不懂业务，只会缩减费用，难道预算是用来讨价还价的吗？

☞预算目标形同虚设，老板不满意，员工不乐意，预算执行与实际差距到底是如何产生的，是预算编制的问题，还是实际执行有了偏差？到底如何调整？

☞预算变成个费用目标指标，比如招待费，差旅费，年底变成了大量花销额度的时点？

其实，每个酒店都在做预算，只是效果不同。其实，无论酒店的情况和环境如何，财务经理都应该把对未来的预算做的更好。预算是现代酒店管理不可或缺的重点工作之一，是联系目标与执行的纽带，但是预算做的好的酒店却寥寥可数。为此，河南酒店网特邀财务管理咨询资深讲师、复旦MPACC硕士、上海财大高级国际财务管理师SIFM、澳大利亚资深公共会计师FIPA、英国资深财务会计师FFA袁谦老师来郑授课！

本次课程将通过大量的案例分析与实例演练，为学员展示一个系统、科学的预算管理体系，帮助学员理解如何编制合理的预算，如何明确并量化酒店的经营目标、制定并不断调整业务行动计划，通过使用在执行过程中使用合理监控手段规范酒店的管理控制。真正把财务预算变成酒店全体员工认同、能为酒店成功提供保证的全面预算。

课程将为学员揭示其中深层次的原因，并给学员介绍其他优秀企业的最佳实践做法。让学员在深入浅出的讲解中掌握全面预算管理的精髓和要点，并将这些原则、理念、方法和经验灵活应用于酒店管理实践的各种情况中去，最终达成业绩！不但提供思路，还提供必要的模板，让学员迅速成为预算的行家里手。

课程时间

2018年9月27日（周四全天）

上午9:00-12:00

下午14:00-17:00

课程地点

郑州绿城中州国际饭店2楼龙门厅

（郑州 金水区 金水路201号（与建业路交叉口东南角）

讲师介绍

袁谦

财务管理咨询资深讲师

复旦MPACC硕士

上海财大高级国际财务管理师SIFM

澳大利亚资深公共会计师FIPA

英国资深财务会计师FFA

课程收益

【承接战略】以企业战略规划为导向，战略目标为起点，深刻理解预算与企业战略的关系

【流程清晰】展示清晰的预算编制流程和思路，建立全局观

【案例展示】通过案例分享，展示科学的预算编制模板

【实操演练】通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要预算的控制要点

课程大纲

第一模块：预算到底有没有用？——开启篇

1.一个财务总监面试的考题：预算到底有没有用？

2. 趣味了解全面预算管理的实质

3. 预算的核心理念-量入为出？

4. 他们为什么有这样的疑问

①目前企业预算管理的状态

②预算工具是否完美无缺？有什么问题？

③放弃预算是否可以？

④全面预算到底怎样才叫全面？

⑤什么是好的预算，有用的预算？

互动：现场思考讨论

5.酒店行业自动化财务预算模板实例练习和讨论

第二模块：CFO如何进行预算管理 —预算轮廓

1. 如何梳理公司的预算轮廓？

通过设计的预算关键数据模板来设定公司的预算基本轮廓

2. 鱼骨分析法设定公司关键考核指标

案例讨论：通过鱼骨分析法来确定酒店行业的KPI 关键指标 GOP,REVPAR, 综合门市价,出租率

3. 三大表的预算模板如何建立勾稽关系

案例分析：通过设计的情景案例让学员了解三大表的逻辑关系

4. 如何培训和指导各部门的预算工作

案例分析：酒店餐饮部门日报表分析

第三模块：酒店财务人员编制预算需要掌握的EXCEL 技能测试题

通过设计的技能测试题来了解学员的编制预算工具的能力

通过测试题让学员知道编制预算需要使用的函数或者技巧，如何搭建预算模板的练习

第四模块: 如何制作财务预算分析模板-预算实施

1. 追本溯源: 预算的逻辑,预算的制定的时间安排,如何制作年度预算?

2. 营运的三大指标: 均价,出租率,RevPar非客房收入预算：餐饮收入，商品收入，卡收入，其他收入，

代客收入

3. 费用规则，营业税金及附加，增值税需要编制预算吗？

4. 营业成本（销售服务费，餐饮成本，商品成本，卡成本）

5. 如何设计与人员有关的费用预算（应发工资，绩效考核达标计提，绩效超额奖预提，工资附加，福利费，考核提成）国地税合并之后，劳动力成本如何预算

6. 物料成本预算的技巧 （洗涤费，棉织品，清洁用品，服务用品，餐厨品，低值易耗品，物料用品摊销，服务费）

7. 能源费用预算管控（水费，电费，煤，燃气费，蒸汽费，采暖费）

8. 酒店维修保养费的预算

9. 其他管理费用如(交通差旅费，印刷文具，邮电费，有线电视费，金融机构手续费等)

10. 固定资产管理财务预算

案例： 通过体验操作设计好的预算模板来理解预算系统的真谛

11. 使用动态图表来完成费用预算的监控

案例展示：完成从软件系统科目余额表导出数据，直接生成预算差异表，并形成比较图形（无手工填入动作）

学习费用

【1】980元/人（不含食宿）；3人及以上880元/人

【2】河南酒店产业发展联盟高级会员2个免费名额

【3】学习卡会员享受相应折扣价

自2016年五月一日全面实施营改增以来，酒店业遇到了很多前所未有的问题和挑战。为了帮助更多的酒店解决营改增上遇到的问题和难题，5月14日由河南酒店网、河南酒店产业发展联盟邀请知名税务专家在河南省黄河迎宾馆举办了首期酒店涉税培训——酒店营改增应对策略公开课。由于本次培训内容专门针对当前酒店业营改增，专家一整天的讲授内容不仅是从酒店角度出发的实务和实用性的干货，而且还传授了很多酒店正需要的应对之策。300人会场不仅座无虚席，中途更无人退场。很多参加者表示此次培训如一场“及时雨”。

▼河南酒店网饭店财务预算与成本精细化管控高级研修班课程圆满结束

2016年10月26日，在郑州建国饭店举办为期两天的“河南酒店网饭店财务预算与成本精细化管控高级研修班”与“后营改增时代，酒店应对策略——营改增后酒店业风险防范与税收筹划”高级研修班课程在众学员的满意、收获和惊喜中圆满结束，共有来自全省酒店的总经理、财务专业人士等150多位酒店同仁参加了此次培训。

▼聚焦酒店痛点&热点丨2017酒店财务与HR高级培训班圆满结束

酒店人力成本居高不下长久以来一直是酒店业的痛点、难点问题。为提升酒店财务与HR人员绩效考核、成本控制方面的能力，同时做好河南酒店产业发展联盟会员服务，河南酒店网于2017年9月26日至27日特邀中国饭店行业人力资源资深专家李永太、知名税务专家陈俊岭在郑州海天假日酒店工大店举办了为期1天半的饭店绩效考核与人力成本控制、营业增与社保征管双重压力下的酒店业应对策略专题知识培训。现场来自河南近50家酒店的90位酒店财务及HR进行了深度的学习和探讨。

▼河南酒店网非财务人员之财务管理及商业模式创新高级研修班圆满结课

为了更好的服务联盟会员，同时迎合酒店业对复合型人才的需求，11月14-15日由河南酒店网·河南酒店产业发展联盟组织举办的“非财务人员之财务管理及商业模式创新高级研修班”在郑州建国饭店顺利进行，共有来自全省60余家酒店的百余名学员参加了此次培训。和之前培训最大的不同是此次培训班特邀郑州建国饭店总经理王爱军及河南知名涉税专家陈俊岭进行了为期1天半的课程讲解，讲师分别在酒店及财务领域深耕多年，有着丰富且独到的实战经验，内容更具针对性。

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