课程背景

2019年是中国税务改革向纵深发展的一年。一方面，税务机关大力推进“放管服”，大幅减税降费，极力营造良好的营商环境，坚定不移支持企业发展。另一方面，全面实施新个人所得税法，社保划归税务局管理，金税三期大数据监控覆盖工商、海关、税务、社保等多个部门，加大税务稽查力度。而且，随着中国版“CRS”的落地，2019年国际间税收征管协作、对企业和高收入者的联合反避税也会不断向前推进。在此背景下，企业老总如何调整财税管理思维，如何在企业经营决策中做好前瞻性税务规划，积极开展合法前提下的税收筹划，更多分享税收改革红利，不断增加企业利润，显得尤为重要。为此，我们特推出《税收规划与利润创造》课程，帮助各类企业提升财税管理效益，防范税收风险，创造健康安全的利润。

课程收益

◆ 从企业发展战略、经营管理层面，切入税收规划制高点，最大限度提振税收筹划的效益；

◆ 树立前瞻性税务管理思维，了解和掌握税收筹划的技术方法，为企业发展带来可观、合法的节税收益；

◆ 了解和掌握企业纳税管理重要节点和内容，防止交冤枉税；

◆ 掌握和学会运用有关税收优惠政策；

◆ 掌握和学会运用最新的国家税收政策；

◆ 分析税收风险点，有效控制企业税收风险，使企业老总“睡得香”；

◆ 通过案例分析，提升决策者对“税”的控制能力。

课程对象

企业董事长、总经理、经营高管、购销人员、财务总监。

课程内容

模块一

企业管理者前瞻性税务规划思维训练

• 一、税收与利润 1.税收贯穿企业全业务链 2.税收规划须通篇布局 3.合法规划节税创利润两大法则
• 二、企业管理者税收思维问题和对策 1.企业管理者税收思维4大问题 2.解决税收思维问题4大对策 3.防范税务风险的源头在哪里？ 4.开展税收筹划的大头在哪里？ 5.税收筹划与偷税有什么不一样？ 6.税收筹划的三个层次 7.如何搭建税收筹划体系？

模块二

企业前瞻性税务规划谋略方法

• 一、企业各部门都应参与税收管理
• 二、企业设立时税收筹划大有可为 1.公司设在哪里好呢？ 2．成立子公司是给厂房还是给现金？ 3.成立公司出资不到位有涉税问题么？
• 三、股权投资（股权激励）提前布局节税多 1.企业架构布局中如何念好税收这本经？ 2.创业投资企业、天使投资人税务新政运用与筹划 3..老板股权转让时如何才能不纠结税？ 4.未雨绸缪投资退出成本低 5.卖地还是卖公司？ 6.以土地、不动产投资增值税如何处理？ 7.上市公司股权激励个人所得税管理与筹划 8.非上市公司股权激励持股计划个人所得税筹划
• 四、采购环节税收筹划带来大效益 1.采购货物不要发票真少付钱了么？ 2.怎样提高采购环节可抵扣进项税额？ 3.采购环节节税高手是谁？
• 五、营销环节如何做好合法节税规划 1.营销方案如何规划？ 2.营销员能成为合法节税的高手吗？ 3.广告费业务宣传费的规划节税技巧
• 六、怎样通过合同管理进行节税 1.到底应该和谁签合同？ 2.采购合同怎么签才能节税？ 3.甲供材方式如何节税？ 4.如何利用财税技能与供应商的博弈 5.如何利用财税技能与客户的谈判
• 七、挂靠经营模式降低税负的方法？
• 八、资产重组税收筹划
• 九、“社保入税”管理趋势分析
• 十、企业纳税信用等级评定问题分析

模块三

税收优惠政策运用及规划

• 一、增值税有关政策串讲及降低税负路径分析
• 二、相关税收优惠政策分析与运用
• 三、如何做到税收优惠应享尽享？

模块四

高净值人士税收规划

• 一、 新个税法总体上对高净值人士有何影响？
• 二、 新个税法“183天标准”对跨境高净值人群有何影响？
• 三、移民清税对纳税人身份规划有何影响？

模块五

2018年企业所得税汇算清缴政策规划运用

• 一、资产损失备案政策的变化
• 二、企业所得税税前扣除凭证管理办法
• 三、公益性捐赠和非公益性捐赠
• 四、2018年研发业务优惠政策的重大变化及享受条件
• 五、固定资产加速折旧及新购进单位价值不超过500万元的设备、器具处理问题
• 六、其他政策

模块六

社保入税管理趋势分析与规划

• 一、企业所得税、个人所得税与社保联动管理的影响
• 二、哪些费用不需计入社保费基数？
• 三、社保费风险控制10大要点
• 四、如何进行社保费规划减轻社保费负担？

模块七

如何防范税务风险

• 一、 增值税之透明性
• 二、 金税三期之威力
• 三、税务管理信息化暨大数据税务征管的应对
• 四、风险管理之影响
• 五、营改增后稽查路径之变化
• 六、发票管理如同走钢丝
• 七、税负率起什么作用？
• 八、防范风险措施分析

师资介绍

汪满润

著名税法专家，精熟税法领域。清华、北大特聘教授，人大商学院特聘讲师，南京大学EMBA，财政金融研究生，中国会计师、税务师；中国注册税务师行业继续教育特聘老师”“中国最具影响力税务老师提名奖”获得者。

曾任职安徽省马鞍山市地税机关，担任市局税政科长、政策法规科长、所得税科长、国际税收科长、市稽查局副局长、雨山区局副局长、市局重大税务案件审理委员会办公室主任、税务师事务所副所长，省国际税收研究会会员，有20多年税务管理工作经验。

汪教授具有税务管理和企业财税管理双重实操经验。对企业整体降低税负体系搭建、企业投资和并购重组税收筹划、企业上市税务风险防控、税务稽查应对、国家税收优惠政策运用等有着独到有效的方法。

课程时间

2019年04月12-14日开课，每期班招26人，额满为止。

课程地点

北京（中国人民大学）

授课方式

采用讲授、互动教学、课程反思、友好咨询和管理整合等多种教学模式，帮助学员解决企业在财税中所面临的问题。

课程费用

人民币12800元/人（包括培训费、资料费）,可用现金、支票、汇款或银行卡。

缴费须知

开 户 行：北京市工商银行紫竹院支行

帐　　号：0200 0076 0902 6400 244

收款单位：中国人民大学

特别说明：汇票、支票、电汇单上“（收款）单位”一栏均只填“中国人民大学”六字，在“用途”栏里填上“财税短期班XXX(学员姓名)培训费”。汇款后请将银行汇款凭单回复至人大商学院高层管理教育项目中心。

联系方式

联 系 人：王老师

电 话：010-82509156

网 址：http://ee.rmbs.org.cn

报名地址：中国人民大学明德商学楼808室