【培训时间】3月20日 9:00-17:00

【培训地点】理道财税培训室（广州天河体育东路122号羊城国际商贸中心西塔1805，1号线体育中心站）

【培训费用】1280元（费用包含讲师授课、讲义、茶点，不含午餐）

**购买套餐，低至3折，详情请联系理道工作人员

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财务报表就是企业的“听诊器”，在密密麻麻的数据背后所包含的是企业经营状况与潜在的风险。对于财务专业人士而言，报表并不陌生，但报表的分析和实际应用却是一门博大精深的学问，值得财务专业人士不断探索并挖掘其中的奥秘。能够更加准确、高效、深入的利用报表，并形成让领导满意的财务分析报告是每一位财务人员的目标和职责。

本课程将帮助企业财务人员透视企业的经营和财务状况，发现甚至预测管理中存在的问题，为企业的经营管理、投资决策、风险管控等重大问题的解决提供强有力的策略指导。

参加本课程，你将获得：

【快速捕捉信息】掌握财务报表的阅读技巧，快速捕捉关键财务信息

【管理经营风险】找到企业运营的高风险区域、掌握改善现状和防范风险的有效方法

【助力经营管理】运用财务分析信息，助力提升企业的经营管理和决策水平

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模块一：财务转型——财务价值的转变

案例导入：人机大战的启示

一、财务人员转型的必要性

1、财务人员的困惑与抱怨

课堂讨论：财务人员面临的挑战

2、财务价值的“迷失”

二、财务人员转型的目标——管理会计

1、管理会计发展路径

2、管理会计的目标

3、管理会计的工具与方法

4、过去——现在——未来

5、PDCA管理循环

三、应确立的财务定位与职责

模块二：财务报表分析——快速识别与防范经营风险

一、财务报表分析的那些事

1、财务报表分析宜与忌

2、财务报表分析的目的

案例导入：“三聚睛胺”事件对财务分析的启示

二、快速识别与防范企业经营的风险

1、杜邦分析模型与财务比率金字塔

2、财务数据的本质

3、比较分析法

案例分析：快速分析不同公司所面临的经营风险（8家左右企业案例）

4、四重过滤识别利润表中所隐藏的经营风险

5、杜邦分析模型的局限性与改进

模块三：营运资本分析——有效控制资金效率及风险

一、营运资本的概念

二、营运资本管理的发展

1、传统营运资本管理思想

2、现代运营资本管理思想

三、营运资本管理技术

1、管理资产负债表

1）资本的来源

2）资本的占用

课堂互动：编制本企业的管理资产负债表

2、营运资本管理匹配战略

3、营运资本来源的管理

4、营运资本占用的管理

5、营运资本管理风险评价

四、OPM战略

1、OPM战略概述

2、OPM战略的风险

3、OPM战略实施关键点

五、营运资本各项目的风险防范

1、应收账款的管理

2、应付账款的管理

3、存货的管理

模块四：现金流量表分析——现金流运用风险识别与防范

一、现金流量表解读及风险识别

1、WCR与经营现金流的关系

2、现金流量表的结构

3、现金流量表的主要项目

4、如何依据现金流量表识别企业相关风险？

5、现金为王

6、经营活动现金流是“王中王”

二、现金流量预测预算及风险防范

1、现金流量预算编制逻辑

2、现金预算的准备

3、短期现金预算编制方法

4、营运资本管理对现金预算的影响

课堂互动：五分钟快速编制本企业的现金预算

课程总结

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邮件报名：sales3@ri-china.com

电话报名： 020-38264561 / 020-38264925

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